人心呀 追問

2019-10-07 22:28

入賬了

人心呀 追問

2019-10-07 22:31

七月份收到支票，入賬，錢沒有到賬，九月份對(duì)方通知錢數(shù)變了，然后收回七月份開的收據(jù)，又從新開了3000的收據(jù)，入賬，發(fā)現(xiàn)七月份的收據(jù)丟失了。

人心呀 追問

2019-10-07 22:32

后期主管就，結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款了。 借營(yíng)業(yè)外收入 待應(yīng)收賬款。

人心呀 追問

2019-10-07 22:32

這樣可以嗎？

佟老師 解答

2019-10-07 22:40

你錢未到賬是這樣處理的嗎？
借:應(yīng)收賬款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
銷項(xiàng)稅額

人心呀 追問

2019-10-07 22:42

借營(yíng)業(yè)外收入，待應(yīng)收賬款， 我們這不涉及銷項(xiàng)稅額。

人心呀 追問

2019-10-07 22:43

然后寫了一個(gè)丟失內(nèi)部三聯(lián)收據(jù)的說明，又寫了一個(gè)申請(qǐng)，把應(yīng)收賬款調(diào)平。

人心呀 追問

2019-10-07 22:44

這樣做對(duì)嗎？

佟老師 解答

2019-10-07 22:48

不對(duì)，你丟的是收據(jù)，不是錢為什么走營(yíng)業(yè)外收入

佟老師 解答

2019-10-07 22:49

不對(duì)，你丟的是收據(jù)，不是錢為什么走營(yíng)業(yè)外支出

人心呀 追問

2019-10-07 22:55

主要是這個(gè)根本就沒有了，因?yàn)榫旁路菀呀?jīng)改到3000。但是九月底的帳是3000元是作為營(yíng)業(yè)外收入入賬的。這樣會(huì)有什么影響。相當(dāng)于這個(gè)6000作為營(yíng)業(yè)外收入，還是在外面飄著呢是嗎？

人心呀 追問

2019-10-07 22:55

我們公司這個(gè)6000還是一直有的，但是沒收到而已。

佟老師 解答

2019-10-07 23:32

對(duì)，你只是確認(rèn)了收入跟你收到?jīng)]收到錢沒沒關(guān)系。如果是這6000沒收到，是應(yīng)該把之前確認(rèn)收入沖掉
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)收賬款
而不是計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出

人心呀 追問

2019-10-07 23:34

是的 是借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，待應(yīng)收賬款

人心呀 追問

2019-10-07 23:35

主管是這么做的，

人心呀 追問

2019-10-07 23:36

這樣就對(duì)了是吧。

佟老師 解答

2019-10-07 23:39

是的，這樣是對(duì)的，沒有問題

人心呀 追問

2019-10-07 23:41

還有個(gè)問題 是內(nèi)部三聯(lián)收據(jù)，記賬聯(lián)丟了，但是沒做賬呢。 這樣應(yīng)該怎么做

佟老師 解答

2019-10-07 23:43

用其他留存聯(lián)復(fù)印一下做帳

人心呀 追問

2019-10-07 23:45

復(fù)印 第一聯(lián)或是第二聯(lián)，用寫說明嗎？

人心呀 追問

2019-10-07 23:46

像企業(yè)公司的 報(bào)稅，社保 統(tǒng)計(jì)局的報(bào)表。這些都是主管還是現(xiàn)金的義務(wù)報(bào)送。

佟老師 解答

2019-10-07 23:47

可以標(biāo)注一下，記賬聯(lián)丟失，現(xiàn)用復(fù)印件

人心呀 追問

2019-10-07 23:47

好的知道了謝謝

佟老師 解答

2019-10-07 23:47

不客氣，祝您學(xué)習(xí)愉快！

人心呀 追問

2019-10-07 23:48

對(duì)了有個(gè)重點(diǎn)。就是主管會(huì)計(jì)做賬時(shí)，未收到錢，卻入賬，這個(gè)是不是屬于犯法或是過錯(cuò)。

佟老師 解答

2019-10-07 23:49

不是的，他可以先確認(rèn)收入再收錢

人心呀 追問

2019-10-07 23:50

他本人離職了，如果在審計(jì)查賬時(shí)查出的問題。是在主管離職前的錯(cuò)誤。主管用擔(dān)責(zé)任嗎？我是現(xiàn)金，主管總是讓我們現(xiàn)金做賬報(bào)稅，想問一下，有什么途徑可以咨詢嗎？

人心呀 追問

2019-10-07 23:51

在我期間有很多次，都是開了收據(jù)，沒收到錢就入賬了，有很多次。我應(yīng)該怎么辦。

佟老師 解答

2019-10-07 23:51

你好，是的，他做帳應(yīng)該是他承擔(dān)責(zé)任的?，F(xiàn)金報(bào)稅是什么意思？沒有收到錢直接做帳嗎