敏 追問

2019-10-06 11:19

那212.53的就不管他了？教育附加按照他給數(shù)據(jù)來做賬，是嗎

佟老師 解答

2019-10-06 11:28

你的申報金額為什么跟劃款不一致

敏 追問

2019-10-06 11:31

我不知道啊，就是問你是按那一個，這樣的情況下

敏 追問

2019-10-06 11:50

老師，如果這個月沒有銷售，收入，就不用計(jì)提成本，對吧

佟老師 解答

2019-10-06 14:01

對，沒有收入不用結(jié)轉(zhuǎn)成本，你先要知道為什么申報與扣款不一致

敏 追問

2019-10-06 14:39

這個增值稅包含商業(yè)附加稅

敏 追問

2019-10-06 14:40

里面這個增值稅包含商業(yè)附加稅，所以商業(yè)附加稅，是指營業(yè)稅嗎

敏 追問

2019-10-06 16:00

？？

敏 追問

2019-10-06 16:01

以商業(yè)附加稅，是指營業(yè)稅嗎

佟老師 解答

2019-10-06 16:49

附加稅不是營業(yè)稅

佟老師 解答

2019-10-06 16:49

附加稅是增值稅為依據(jù)的稅費(fèi)

敏 追問

2019-10-06 16:50

那這個分錄怎么做呢

敏 追問

2019-10-06 16:51

這樣子對嗎

敏 追問

2019-10-06 17:07

這樣寫分錄對嗎

佟老師 解答

2019-10-06 17:16

第一個分錄不對，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
你做收入確認(rèn)時價稅分離了嗎？

敏 追問

2019-10-06 17:23

他這個月沒有收入和銷售

佟老師 解答

2019-10-06 17:24

那你這個稅費(fèi)是繳納1月份的？1月份的收入確認(rèn)了嗎

敏 追問

2019-10-06 17:27

這個稅費(fèi)是1月份的，

敏 追問

2019-10-06 17:31

297299.46，

敏 追問

2019-10-06 17:31

收入是297299.46

佟老師 解答

2019-10-06 17:32

增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款
附加稅
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加
貸：銀行存款

敏 追問

2019-10-06 17:34

增值稅那里，不是有個二級分錄的嗎

佟老師 解答

2019-10-06 17:36

你要是一般人，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（未交增值稅）

敏 追問

2019-10-06 17:37

增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅    238.04
貸：銀行存款    238.04
附加稅
借：稅金及附加    25.51
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅  14.88、教育費(fèi)附加    6.38、地方教育費(fèi)附加 4.25
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅   14.88、教育費(fèi)附加      6.38地方教育費(fèi)附加    4.25
貸：銀行存款    25.51

敏 追問

2019-10-06 17:38

這樣？

佟老師 解答

2019-10-06 17:39

增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 212.53
貸：銀行存款 212.53
附加稅
借：稅金及附加 25.51
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 14.88、教育費(fèi)附加 6.38、地方教育費(fèi)附加 4.25
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 14.88、教育費(fèi)附加 6.38地方教育費(fèi)附加 4.25
貸：銀行存款 25.51

敏 追問

2019-10-06 17:47

但是銀行流水那里不是238.04，如果合并的話，就不一樣

佟老師 解答

2019-10-06 17:50

212.53+25.51=238.04嗎？合并了怎么不一樣