
是這樣的,第一季度我司開(kāi)出了一份普通發(fā)票,后來(lái)退貨了,我在第三季度開(kāi)出了負(fù)數(shù)發(fā)票,可是這一季度開(kāi)了些專票,也有些普票,現(xiàn)在收入是負(fù)數(shù),現(xiàn)在我增值稅怎么申報(bào)呢我的應(yīng)納稅額直接填負(fù)數(shù)嗎?還是填專票的數(shù)據(jù)呢?還有免稅銷售額那里我應(yīng)該怎么填寫呢?
答: 你是直接按負(fù)數(shù)金額填寫。
小規(guī)模納稅人增值稅季度銷售額不超過(guò)9萬(wàn),免征增值稅,這九萬(wàn)是=普通發(fā)票總銷售額+代開(kāi)專用發(fā)票總銷售額?
答: 你好,收入是包括普通發(fā)票收入+專用發(fā)票收入+無(wú)票收入 但是其中代開(kāi)的專用發(fā)票,不管金額是多少,都不免征增值稅的 如果合計(jì)收入低于9萬(wàn),只是無(wú)票收入,普通發(fā)票收入部分免征增值稅
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票是負(fù)數(shù)一7378,稅控器具開(kāi)具的普通發(fā)票不含稅銷售額是20000應(yīng)征增值稅不含稅銷售額填多少
答: 您好,填寫負(fù)數(shù)7378。


陳詩(shī)晗老師 解答
2019-10-05 21:21
sue 追問(wèn)
2019-10-05 21:48
陳詩(shī)晗老師 解答
2019-10-05 23:23