蔣飛老師 解答

2019-10-02 15:51

比如發(fā)票稅額小
借：管理費(fèi)用…稅費(fèi)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅

貝菏 追問(wèn)

2019-10-02 16:02

可以按（發(fā)票金額÷1.03）填報(bào)不含稅價(jià)嗎？

蔣飛老師 解答

2019-10-02 16:07

是填寫(xiě)不含稅金額的

貝菏 追問(wèn)

2019-10-02 16:17

意思是必須按金稅盤(pán)開(kāi)出的不含稅金額報(bào)，對(duì)吧？

蔣飛老師 解答

2019-10-02 16:21

你好！

是的。

貝菏 追問(wèn)

2019-10-02 16:32

若上述差額，發(fā)票稅額大呢，是做相反分錄嗎？

蔣飛老師 解答

2019-10-02 16:35

是的
借：應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅
貸：管理費(fèi)用…稅費(fèi)