小薇 追問(wèn)

2016-03-11 16:11

哪老師保證金這應(yīng)該怎么樣下科目呢，我是被掛靠的公司，收掛靠個(gè)人保證金，以我公司名義交到招標(biāo)公司，錢返回后，我在給個(gè)人返回去，都應(yīng)該怎么樣下科目呀，我的這樣涉及的公司和個(gè)人比較多，請(qǐng)問(wèn)我在賬上怎么樣體現(xiàn)，在能好查找每個(gè)公司針對(duì)每個(gè)人的業(yè)務(wù)呀？我暈了

小薇 追問(wèn)

2016-03-13 08:08

老師呀，我還是迷糊呀，能具體些嗎，個(gè)人給我打來(lái)一萬(wàn)，要交的保證金，我是不是應(yīng)該做借    現(xiàn)金   貸     其他應(yīng)付款-個(gè)人。   我交招標(biāo)公司時(shí) 借  其他應(yīng)收款-公司   貸  銀行存款。不中標(biāo)退款 借 銀行存款    貸  其他應(yīng)收款-公司zh

小薇 追問(wèn)

2016-03-13 08:17

這比款我還要重公戶轉(zhuǎn)出來(lái)，退給個(gè)人，但要扣文件費(fèi)500元。這筆文件費(fèi)也是要給招標(biāo)公司的。怎么做分錄呀。這是沒(méi)中標(biāo)的，中標(biāo)的，招票公司還要扣個(gè)代理費(fèi)呢，我公司還要扣個(gè)做標(biāo)書(shū)的費(fèi)用呢，這又要怎么處理呀，老師能不能提供個(gè)詳細(xì)的分錄呀。謝謝老師了。

宋生老師 解答

2016-03-11 15:42

您好！您收到的時(shí)候，可以借銀行存款，貸：其他應(yīng)付款-代收招標(biāo)文件費(fèi)。支付的時(shí)候做相反的分錄就可以了。

宋生老師 解答

2016-03-11 15:51

您好！墊付的話，做到其他應(yīng)收款就可以了。

宋生老師 解答

2016-03-11 17:33

你好！你要墊付錢出去的時(shí)候借：其他應(yīng)收款，貸現(xiàn)金 
收回來(lái)錢的時(shí)候借：現(xiàn)金或者銀行存款，貸：其他應(yīng)付款-xx。

宋生老師 解答

2016-03-13 08:26

您好！今天比較忙，我抽時(shí)間回答你，你明天早上過(guò)來(lái)看答案。