老師你好，請(qǐng)問(wèn)資產(chǎn)負(fù)債表上的科目：應(yīng)付賬款＝“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“預(yù)付賬款”明細(xì)期末貸方余額預(yù)付款項(xiàng)＝“預(yù)付賬款”明細(xì)期末借方余額＋“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末借方余額（如有壞賬準(zhǔn)備要減去相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備），為按照這個(gè)公式，負(fù)債上的金額是對(duì)不上了。附上圖片了。

辜老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-09-30 16:56

你預(yù)付賬款期末余額是0呀，你報(bào)表數(shù)怎么來(lái)的

簿荷梨子追問(wèn)

2019-09-30 16:57

所有財(cái)務(wù)報(bào)表出現(xiàn)的金額都要一樣有金額了。為什么呢？

辜老師解答

2019-09-30 16:58

沒有余額，報(bào)表就不用填金額的

簿荷梨子追問(wèn)

2019-09-30 16:59

老師，那是自動(dòng)生成的。不是自己填寫上去了。

辜老師解答

2019-09-30 17:00

你這樣的數(shù)據(jù)出具報(bào)表，報(bào)表是平的嗎

簿荷梨子追問(wèn)

2019-09-30 17:04

當(dāng)然平了。

辜老師解答

2019-09-30 17:06

那就是沒有問(wèn)題的額，因?yàn)閳?bào)表取數(shù)，不是根據(jù)應(yīng)付賬款的明細(xì)賬余額取數(shù)的，而是根據(jù)各個(gè)供應(yīng)商的期末余額取數(shù)的，應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款下面各個(gè)供應(yīng)商的貸方余額計(jì)入應(yīng)付賬款
應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款下面各個(gè)供應(yīng)商的借方余額計(jì)入預(yù)付賬款

簿荷梨子追問(wèn)

2019-09-30 17:09

老師你這么一說(shuō)，提醒了我了。十分感謝了。

辜老師解答

2019-09-30 17:13

好的，客氣，幫到你就好