老師，請問一下，我們和自來水公司合作先付了工程款81393元，票現(xiàn)在拿回來多開了100元，我現(xiàn)在要我怎么做賬？進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄又要怎么做？

陳詩晗老師

職稱：注冊會計(jì)師,高級會計(jì)師

2019-09-30 15:19

借：工程施工-合同成本發(fā)票上不含稅金額
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)
貸：預(yù)付賬款
應(yīng)付賬款

Cary 追問

2019-09-30 16:54

多開的100元我要轉(zhuǎn)出來，而且它票開的項(xiàng)目和稅點(diǎn)都不一樣啊

陳詩晗老師解答

2019-09-30 16:57

什么意思，你多開的你是計(jì)應(yīng)付賬款，你的成本和稅按發(fā)票上的計(jì)就是了

Cary 追問

2019-09-30 17:00

就是發(fā)票上多開了100元。和我付的款對不上，我付款金額為81393

陳詩晗老師解答

2019-09-30 17:03

所以說你是貸應(yīng)付賬款，這個是通過應(yīng)付賬款核算

Cary 追問

2019-09-30 20:04

多的100元怎么做賬務(wù)處理？多的稅金做轉(zhuǎn)出，借方又是什么？

陳詩晗老師解答

2019-09-30 20:38

多的你不支付了嗎？

Cary 追問

2019-09-30 21:24

不付了

陳詩晗老師解答

2019-09-30 21:25

不支付的這部分進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
另外的金額作為營業(yè)外收入

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問題

相似問題

国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天