橘貓。。。 追問(wèn)

2019-09-27 15:19

那我是超過(guò)30萬(wàn)后的收入再做交稅的分錄嗎？還是從7月份的憑證就直接按交稅的分錄？

宋生老師 解答

2019-09-27 15:20

你好！是的。你正常計(jì)提，等到10月確認(rèn)交或者不交的時(shí)候再做對(duì)應(yīng)分錄

橘貓。。。 追問(wèn)

2019-09-27 15:25

老師計(jì)提和繳納的分錄能發(fā)給我看看嗎

宋生老師 解答

2019-09-27 15:28

你好！比如你每個(gè)月借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
然后10月確定不交，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入-稅收減免
或者繳納，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸銀行存款。

橘貓。。。 追問(wèn)

2019-09-27 16:07

我現(xiàn)在可以確定要繳納稅的，在10月憑證再做一筆借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸銀行存款就可以是嗎？

橘貓。。。 追問(wèn)

2019-09-27 16:08

季度超過(guò)30萬(wàn)，繳納稅款是按季度的全部收入計(jì)算稅費(fèi)？還是按30萬(wàn)以外的部分單獨(dú)計(jì)算稅費(fèi)呢？

宋生老師 解答

2019-09-27 16:24

你好！是的。按全部的收入金額計(jì)稅繳納