An 追問

2019-09-27 14:05

出庫稱

郭老師 解答

2019-09-27 14:09

入庫多少不知道？
那你們自己估算？

An 追問

2019-09-27 14:10

有入庫單

郭老師 解答

2019-09-27 14:12

你們成本核算用的什么方法

An 追問

2019-09-27 14:13

之前會計(jì)做直接是入主營業(yè)務(wù)成本，

郭老師 解答

2019-09-27 14:15

不能，生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品里面
銷售出去才是主營業(yè)務(wù)成本

An 追問

2019-09-27 14:17

我就覺得有問題，所以才想請教下老師，我現(xiàn)要怎么做。之前會計(jì)把原材料都錄入主營業(yè)務(wù)成本里直接做了

郭老師 解答

2019-09-27 14:18

你們有庫存嗎
有多少庫存有記錄嗎

An 追問

2019-09-27 14:18

外賬有8萬多，內(nèi)賬有80多萬

郭老師 解答

2019-09-27 14:19

按實(shí)際的做
多結(jié)轉(zhuǎn)的紅沖回來

An 追問

2019-09-27 14:22

都沒看見有過任何一筆結(jié)轉(zhuǎn)，都不知道庫存商品那里來的，因?yàn)橐患庸ね甓贾苯永鋈ナ┕ち?，所有流程會?jì)都沒做，只從原材料到主營業(yè)務(wù)成本，老師，如果紅沖的話是不是把庫存商品到原材料呢？

郭老師 解答

2019-09-27 14:24

是的
然后重新做加工生產(chǎn)入庫的

An 追問

2019-09-27 14:25

老師，能給我個分錄流程嗎？從原材料到出庫

郭老師 解答

2019-09-27 14:27

借原材料貸銀存
借生產(chǎn)成本貸原材料
借生產(chǎn)成本貸制造費(fèi)用
借庫存商品貸生產(chǎn)成本

An 追問

2019-09-27 14:32

在麻煩老師下，加工后的瀝青混凝土自己拿去施工，但每次工程合作方都不一樣，我要怎么設(shè)呢

郭老師 解答

2019-09-27 14:35

自己做的工程嗎
借工程施工-xx項(xiàng)目-材料
貸庫存商品

An 追問

2019-09-27 14:41

老師，是自己做的工程施工，但正好糾結(jié)的就是這借貸方金額，是怎么算的。

郭老師 解答

2019-09-27 14:43

按你入庫的金額就可以