fighting 追問

2019-09-27 10:48

借:原材料
    應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅
    貸:銀行存款

bamboo老師 解答

2019-09-27 10:50

借：原材料 借方紅字
貸：其他應(yīng)收款 貸方紅字
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借方藍(lán)字
再收到藍(lán)字發(fā)票
借：庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：其他應(yīng)收款

fighting 追問

2019-09-27 10:54

這里沒明白，其他應(yīng)收款是我的銀行存款，原材料和庫存商品是一樣吧，在這里

fighting 追問

2019-09-27 10:55

我上月抵扣了，這月轉(zhuǎn)出，麻煩籃子發(fā)票需要繼續(xù)認(rèn)證抵扣嗎

bamboo老師 解答

2019-09-27 10:57

對方不會(huì)給您退銀行存款 所以用其他應(yīng)收款代替走賬的
原材料和庫存商品是一樣意思 您改為庫存商品科目就好了
您上月抵扣了 根據(jù)紅字發(fā)票做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 再收到藍(lán)字發(fā)票的話 繼續(xù)認(rèn)證抵扣

fighting 追問

2019-09-27 11:16

老師，是這樣，是本月開具的紅字發(fā)票，會(huì)計(jì)分錄沒寫入賬，然后也沒申報(bào)，如何處理呢

bamboo老師 解答

2019-09-27 11:26

您前面藍(lán)字發(fā)票是什么時(shí)候收到的

fighting 追問

2019-09-27 11:27

就是本月

bamboo老師 解答

2019-09-27 11:28

藍(lán)字跟紅字都是當(dāng)月收到的話 分錄別寫藍(lán)字分錄跟紅字分錄 然后勾選認(rèn)證做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

fighting 追問

2019-09-27 11:30

那我收到正確的發(fā)票后再做一個(gè)正確的分錄就可以了吧，申報(bào)時(shí)附表二里填進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

bamboo老師 解答

2019-09-27 11:32

收到  收到正確的發(fā)票后再做一個(gè)正確的分錄就可以  申報(bào)時(shí)附表二里填進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

fighting 追問

2019-09-27 11:33

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-09-27 11:34

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快