橙子 追問

2019-09-26 12:23

是的，上面說錯(cuò)了，是要調(diào)增成本的稅前扣除了，稅局發(fā)現(xiàn)，需調(diào)增成本

郭老師 解答

2019-09-26 12:24

補(bǔ)滯納金還是讓你19年調(diào)整的

橙子 追問

2019-09-26 12:27

滯納金今年補(bǔ)過了，需要調(diào)整以前的未分配利潤(rùn)，會(huì)計(jì)分錄不知道如何做

郭老師 解答

2019-09-26 12:28

借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配

橙子 追問

2019-09-26 12:29

不是調(diào)整庫(kù)存嗎？借庫(kù)存商品貸以前年度損益

郭老師 解答

2019-09-26 12:31

你好，之前的分錄寫下

橙子 追問

2019-09-26 12:43

借生產(chǎn)成本制造費(fèi)用貸制造費(fèi)用-加工費(fèi)(多錄了)，借庫(kù)存，貸生產(chǎn)成本，借銷售成本貸庫(kù)存！

橙子 追問

2019-09-26 12:46

是把加工費(fèi)的金額又算了一遍入材料了，借生產(chǎn)成本原材料，貸原材料，借生產(chǎn)成本，貸生產(chǎn)成本材料，生產(chǎn)成本制造費(fèi)用

郭老師 解答

2019-09-26 12:47

借制造費(fèi)用貸生產(chǎn)成本
借生產(chǎn)成本貸庫(kù)存商品
借庫(kù)存商品貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配