七個(gè)半檸檬 追問

2019-09-26 11:27

不知道退的什么稅，別的稅都沒少交，8月份銀行收到退稅款，可能是所得稅，我剛接這公司賬

七個(gè)半檸檬 追問

2019-09-26 11:29

他賬上也沒走所得稅，只有個(gè)預(yù)交的數(shù)，退的比預(yù)交的多

七個(gè)半檸檬 追問

2019-09-26 11:30

老師，整么走這個(gè)分錄？

鄒老師 解答

2019-09-26 11:39

你好，是退回今年還是以前年度繳納的企業(yè)所得稅？

七個(gè)半檸檬 追問

2019-09-26 11:45

我也不知道，他賬上都沒設(shè)所的稅這個(gè)科目，只有一個(gè)預(yù)交的數(shù)，比退的數(shù)少，能先沖了預(yù)交的再?zèng)_以前的嗎？還是直接沖以前年度的？

鄒老師 解答

2019-09-26 11:50

你好，需要知道具體是退回的什么稅款，退回什么時(shí)候 繳納的稅款才知道該如何做分錄的

七個(gè)半檸檬 追問

2019-09-26 12:11

可能是所的稅，我看其他都沒稅減少

鄒老師 解答

2019-09-26 12:14

你好，如果是退回以前年度繳納的企業(yè)所得稅
借；銀行存款，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅，貸；以前年度損益調(diào)整
借；以前年度損益調(diào)整，貸；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)