藍(lán)精靈 追問

2019-09-26 08:25

10萬是之前做了預(yù)付，需沖回

鄒老師 解答

2019-09-26 08:27

你好，那就是這樣做分錄
預(yù)付，借；預(yù)付賬款 10萬，貸；銀行存款  10萬
取得發(fā)票，借；借；長期待攤費(fèi)用 20萬，貸；預(yù)付賬款  20萬

藍(lán)精靈 追問

2019-09-26 08:52

有10萬沒付呢，能做其他應(yīng)付

鄒老師 解答

2019-09-26 08:57

你好，預(yù)付，借；預(yù)付賬款 10萬，貸；銀行存款 10萬
取得發(fā)票，借；借；長期待攤費(fèi)用 20萬，貸；預(yù)付賬款 20萬
這這樣做分錄之后，預(yù)付賬款貸方10萬的余額就是應(yīng)付賬款的意思，代表應(yīng)付未付的10萬款項，不需要通過其他應(yīng)付款 核算

藍(lán)精靈 追問

2019-09-26 09:20

但發(fā)票沒

鄒老師 解答

2019-09-26 09:22

你好，發(fā)票沒是指的什么意思？

藍(lán)精靈 追問

2019-09-26 09:25

發(fā)票還沒

藍(lán)精靈 追問

2019-09-26 09:25

發(fā)票對方還沒有開給我們

鄒老師 解答

2019-09-26 09:27

你好，那就只需要做這個分錄就是了 ，借；預(yù)付賬款 10萬，貸；銀行存款 10萬

藍(lán)精靈 追問

2019-09-26 10:16

但籌備期結(jié)束了，開業(yè)營業(yè)了，不用體現(xiàn)還有多少未付的帳

鄒老師 解答

2019-09-26 10:22

你好，都沒有取得發(fā)票，那10萬應(yīng)付未付的就暫時需要掛賬的

藍(lán)精靈 追問

2019-09-26 12:40

具體分錄怎樣？那是開始攤銷20萬了

鄒老師 解答

2019-09-26 13:30

你好，付了10萬沒有開具發(fā)票這樣做分錄
借；預(yù)付賬款 10萬，貸；銀行存款 10萬
今后取得發(fā)票
借；長期待攤費(fèi)用20萬，貸；預(yù)付賬款 20萬
然后估計一定的期限按月攤銷

藍(lán)精靈 追問

2019-09-26 15:51

那我個月后才取得，那這幾個月不用攤了？己經(jīng)開業(yè)有收入

鄒老師 解答

2019-09-26 15:55

你好，需要從裝修完成的次月就開始攤銷的

藍(lán)精靈 追問

2019-09-26 21:02

那分錄昨弄，還有末付

鄒老師 解答

2019-09-26 21:07

你好，付了10萬沒有開具發(fā)票這樣做分錄
借；預(yù)付賬款 10萬，貸；銀行存款 10萬
今后取得發(fā)票
借；長期待攤費(fèi)用20萬，貸；預(yù)付賬款 20萬
未付的就是體現(xiàn)在預(yù)付賬款貸方余額10萬，表示應(yīng)付未付的款項