???? 追問

2019-09-24 15:52

平時(shí)公司的福利費(fèi)都沒有通過應(yīng)付職工薪酬  這樣行嗎

???? 追問

2019-09-24 15:53

比如月餅就是做賬：管理費(fèi)用福利費(fèi)  貸銀行存款

鄒老師 解答

2019-09-24 15:58

你好，個(gè)人建議還是先計(jì)提，然后再做支付福利費(fèi)處理

???? 追問

2019-09-24 16:11

就是以后我的福利費(fèi)發(fā)生后我都先計(jì)提再做費(fèi)用是嗎？那之前的需要補(bǔ)計(jì)提嗎？

鄒老師 解答

2019-09-24 16:15

你好，是的
個(gè)人建議是把之前的補(bǔ)計(jì)提了

???? 追問

2019-09-24 17:22

那之前我做的借管理費(fèi)用1萬 貸銀行存款1萬  這個(gè)我要補(bǔ)計(jì)提怎么做賬呢

鄒老師 解答

2019-09-24 17:24

你好，需要把之前的分錄沖銷
借；銀行存款，貸；管理費(fèi)用
然后補(bǔ)計(jì)提，支付
借；管理費(fèi)用等科目   ，       貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) ，     貸；銀行存款

???? 追問

2019-09-24 17:43

能否直接做借應(yīng)付職工薪酬 貸應(yīng)付職工薪酬呢

鄒老師 解答

2019-09-24 17:44

你好，直接這樣調(diào)整（借應(yīng)付職工薪酬 ，貸應(yīng)付職工薪酬）跟沒有調(diào)整其實(shí)沒有什么區(qū)別的