袁園 追問(wèn)

2019-09-24 14:51

老師，我們領(lǐng)導(dǎo)喊我做的分錄：借：銀行存款         20800，貸：利潤(rùn)分配：800；其他應(yīng)收款-羅   20000

袁園 追問(wèn)

2019-09-24 15:40

充管理費(fèi)用-訴訟費(fèi)      800，和我們領(lǐng)導(dǎo)給我講的直接充去年的利潤(rùn)，有什么不同啊，那個(gè)更好啊

王超老師 解答

2019-09-25 08:51

你們領(lǐng)導(dǎo)有一定的道理，但是不符合稅法
因?yàn)樗@樣做，就是直接調(diào)整利潤(rùn)了。按照正常的做法，應(yīng)該是計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，對(duì)你們的企業(yè)所得稅有影響。

袁園 追問(wèn)

2019-09-25 09:07

老師這個(gè)錢(qián)要回來(lái)的就是羅某的應(yīng)收款，做成營(yíng)業(yè)外收入，那不是羅某的應(yīng)收款就一直掛在賬上了啊

王超老師 解答

2019-09-25 09:13

是的，最長(zhǎng)是掛10年，超過(guò)這個(gè)時(shí)間，就可以確認(rèn)為壞賬了