點(diǎn)、 追問

2019-09-21 14:37

老師，這筆1000元車船稅也是轉(zhuǎn)到保險(xiǎn)公司賬戶上的，我們沒有取得這1000元的發(fā)票，那也是這樣做賬戶處理嗎？

鄒老師 解答

2019-09-21 14:41

你好，1000元在保險(xiǎn)費(fèi)發(fā)票備注注明是車船稅就可以這樣做賬的

點(diǎn)、 追問

2019-09-21 14:49

好的，但是上月做錯(cuò)了當(dāng)時(shí)付款，未收到票時(shí)，做賬是借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 收到發(fā)票未抵扣時(shí)，借:庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸:應(yīng)付賬款   請問這兩筆帳怎么調(diào)整呢，應(yīng)該調(diào)整到管理費(fèi)用科目的

鄒老師 解答

2019-09-21 14:51

你好，是應(yīng)當(dāng)計(jì)入管理費(fèi)用，錯(cuò)誤的計(jì)入了庫存商品的意思，同時(shí)需要把待認(rèn)證結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額的意思？

點(diǎn)、 追問

2019-09-21 14:57

老師，我已處理，但是多筆分錄的會計(jì)科目掛錯(cuò) 可以一筆憑證糾正嗎？然后摘要怎么寫呢?

鄒老師 解答

2019-09-21 14:58

你好，是需要把庫存商品調(diào)整到管理費(fèi)用的意思？

點(diǎn)、 追問

2019-09-21 14:59

是的 老師

鄒老師 解答

2019-09-21 15:00

你好，那就這樣做調(diào)整分錄
借；管理費(fèi)用，貸；庫存商品