Jai Ho 追問(wèn)

2019-09-20 15:24

當(dāng)時(shí)這2萬(wàn)元我出費(fèi)用沖減了利潤(rùn)，沒(méi)交企稅哦，現(xiàn)在退回來(lái)了不用補(bǔ)交企稅嗎？

月月老師 解答

2019-09-20 15:25

你好，應(yīng)該是需要補(bǔ)繳企業(yè)所得稅的。

Jai Ho 追問(wèn)

2019-09-20 15:36

請(qǐng)問(wèn)老師怎樣補(bǔ)繳？？去稅局更正申報(bào)18年企業(yè)所得稅嗎？這樣有滯納金哦

月月老師 解答

2019-09-20 15:38

你好，沒(méi)有滯納金的。到稅務(wù)局補(bǔ)繳就行。

Jai Ho 追問(wèn)

2019-09-20 15:43

老師你意思是說(shuō)，去稅局更正申報(bào)18年企業(yè)所得稅，然后補(bǔ)繳

月月老師 解答

2019-09-20 15:45

你好，或者比較簡(jiǎn)單的，退回來(lái)的直接計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入。

Jai Ho 追問(wèn)

2019-09-20 15:55

老師，那我就4月收到錢(qián)出分錄     借：銀行存款   2萬(wàn)        貸：營(yíng)業(yè)外收入  2萬(wàn)                     就按以下這些分錄做了是嗎？      借：以前年度損益調(diào)整 -2萬(wàn)
貸：銀行存款 -2
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) -2
貸：以前年度損益調(diào)整 -2

月月老師 解答

2019-09-20 16:15

你好，就是一筆分錄
借：銀行存款 2
貸：營(yíng)業(yè)外收入 2