大臉貓 追問

2019-09-20 13:15

我負責的這個企業(yè)，基本除了廢料收入，和電費收入其他都是外銷

大臉貓 追問

2019-09-20 13:15

進項票是有多少認證多少，怎么說我稅負低，什么意思呢

老江老師 解答

2019-09-20 13:39

你是生產(chǎn)企業(yè)，還是貿易型 出口企業(yè)？

大臉貓 追問

2019-09-20 13:53

生產(chǎn)型企業(yè)

老江老師 解答

2019-09-20 13:57

生產(chǎn)企業(yè)自營出口增值稅稅負率=（內銷銷項＋免抵退銷售額×征稅率－進項稅額）／（免抵退銷售額＋內銷銷售額） *100%
你測算一下，公司 的稅負率是多少

大臉貓 追問

2019-09-20 14:01

大臉貓 追問

2019-09-20 14:02

根據(jù)這兩個報表怎么算呢老師，

大臉貓 追問

2019-09-20 14:03

我都不知道是哪個數(shù)

大臉貓 追問

2019-09-20 14:03

沒有教

老江老師 解答

2019-09-20 14:27

內銷，表一的第1行
外銷，表二的第18行

大臉貓 追問

2019-09-20 14:30

能不能給我算一下呢，我完全不懂，謝謝

老江老師 解答

2019-09-20 16:07

生產(chǎn)企業(yè)自營出口增值稅稅負率=（內銷銷項＋免抵退銷售額×征稅率－進項稅額）／（免抵退銷售額＋內銷銷售額） *100%
=（23827.40+27782595.04*13%-3658228.17）/（168547.74+27782595.04）
結果怎么是負數(shù)？
進項中有固定資產(chǎn)之類的嗎

大臉貓 追問

2019-09-20 16:26

有

大臉貓 追問

2019-09-20 16:29

我兩個報表免抵退金額不一致

大臉貓 追問

2019-09-20 16:30

不知道什么問題

老江老師 解答

2019-09-20 16:33

是的
申報表上，是當月的
退稅表上，是累計申報“單證齊全”的金額
有時間差

大臉貓 追問

2019-09-20 16:43

我這個稅負正常嗎

老江老師 解答

2019-09-20 16:54

你把進項中，固定資產(chǎn)的進項稅額減掉，算一下，看看是多少

大臉貓 追問

2019-09-20 16:56

如果是正的就合理么，有人告訴我，用稅負=當期免抵稅額/收入對嗎

老江老師 解答

2019-09-20 16:59

免抵稅額除收入？這是什么意思

我的理解，假裝外銷的不免稅，然后計算稅負

大臉貓 追問

2019-09-20 17:01

我也不明白什么意思，還有人說是用增值稅額/收入

大臉貓 追問

2019-09-20 17:02

想請你確認一下

大臉貓 追問

2019-09-20 17:02

因為我不懂，問了幾個人答案都不一

老江老師 解答

2019-09-21 06:18

生產(chǎn)企業(yè)自營出口增值稅稅負率=（內銷銷項＋免抵退銷售額×征稅率－進項稅額）／（免抵退銷售額＋內銷銷售額） *100%
這個公式的原理是，假裝出口的部分是內銷，計算銷項稅，計算稅負
不能因為出口免稅，而說我稅負低吧

大臉貓 追問

2019-09-21 06:41

好的謝謝

老江老師 解答

2019-09-21 06:45

不客氣   
請及時評價，謝謝