一米陽光 追問

2019-09-18 14:41

我們是代理記賬公司，幫客戶公司做賬，6月份的做賬資料里有一張深孔加工費(fèi)增值稅專用發(fā)票，我做賬分錄寫的是：借：委托加工物資  應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額  貸：應(yīng)付賬款-**公司

一米陽光 追問

2019-09-18 14:44

因?yàn)槲覀冎皇菐涂蛻糇鐾赓~，都是按發(fā)票來做賬的，我們沒有客戶的出庫、入庫資料，那像我做了這筆會(huì)計(jì)分錄，那我這個(gè)委托加工物資不能一直掛賬上吧？我要怎么把它做平？

maize老師 解答

2019-09-18 14:49

需要有對(duì)方入庫單和出庫單，發(fā)出商品時(shí)：
借：委托加工物資
      貸：原材料、庫存商品
支付加工費(fèi)時(shí)
借：委托加工物資           
    應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
    貸：銀行存款    
最終收回時(shí)： 
借：庫存商品
     貸：委托加工物資

一米陽光 追問

2019-09-18 14:51

就是沒有出庫單和入庫單

一米陽光 追問

2019-09-18 14:55

只有一張深孔加工費(fèi)增值稅專用發(fā)票和一張深孔鉆增值稅專用發(fā)票

maize老師 解答

2019-09-18 15:02

我的建議是做生產(chǎn)成本吧，你不做委托加工吧，這個(gè)沒有那個(gè)出入庫單

一米陽光 追問

2019-09-18 15:24

收到深孔加工費(fèi)分錄怎么做呢？

maize老師 解答

2019-09-18 15:24

借生產(chǎn)成本 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款

一米陽光 追問

2019-09-18 15:25

嗯嗯，好的，這樣可以的是嗎？謝謝老師

maize老師 解答

2019-09-18 15:27

是的，我的建議是做這個(gè)，