優(yōu)秀的戒指 追問

2019-09-18 13:57

正常是對方公司開發(fā)票，對方公司交稅，但是這次去稅務(wù)局代開專票，實際上我們公司繳納稅款的，那這筆稅款我們公司是不能入帳的，對嗎老師？如果是我們公司繳納代開發(fā)票稅款，那合同中應(yīng)該說明由我司承擔(dān)稅費，開具發(fā)票總金額應(yīng)該含在里面的，像這種突發(fā)情況，我們?nèi)绻肴胭~，還有其他辦法嗎老師？

郭老師 解答

2019-09-18 13:58

可以做賬，你們不能稅前扣除
你可以重新簽合同，發(fā)票重新開的或者補充合同，重新開

優(yōu)秀的戒指 追問

2019-09-18 14:06

老師我們不稅前扣除，如果不重新開發(fā)票，就目前的情況做賬分錄怎么做呢？

郭老師 解答

2019-09-18 14:06

借營業(yè)外支出貸銀存

優(yōu)秀的戒指 追問

2019-09-18 14:15

我們收到對方發(fā)票正常入帳分錄為：借：銷售費用-運輸費                     227184.47
                                                               應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅   6815.53
                                                              貸：應(yīng)付賬款-長春運輸公司         234000
我們?yōu)閷Ψ嚼U納的稅費入賬   借：營業(yè)外支出   7054.07
                                                 貸：銀行存款  7054.07
是這樣嗎老師？

郭老師 解答

2019-09-18 14:16

對的，分錄是這個沒錯

優(yōu)秀的戒指 追問

2019-09-18 14:22

老師如果我們補充合同的話，補充合同中說明稅費由我司承擔(dān)，補充合同總金額為241020元，我們?nèi)ザ悇?wù)局補開剩余發(fā)票金額可以嗎？補開金額7020元，那么我們做賬需要怎么做？
我們收到發(fā)票時   借：銷售費用-運輸費                  234000
                                  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 7020
                                  貸：應(yīng)付賬款-長春運輸公司   241020
老師可以這樣做嗎？那我們繳納的稅費需要這么入賬？可以不走營業(yè)外支出嗎？

郭老師 解答

2019-09-18 14:29

補開運輸費的嗎
沒有合同怎么開