o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-17 14:57

不是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出啊，是沒有銷售，但是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證抵扣，形成了留抵，

maize老師 解答

2019-09-17 14:58

我說的是科目，轉(zhuǎn)出未交增值稅，不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出啊，做轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)借方就表示留底了

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-17 15:00

那我8月增值稅申報(bào)表留抵稅額58774.24，，，，那要做什么樣的分錄，才能使科目余額表上的余額和申報(bào)表一致？

maize老師 解答

2019-09-17 15:03

上面我不是說了么，借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng)稅額

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-17 15:08

不是這一筆分錄行嗎，還是一定要做      借：轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng)稅額

maize老師 解答

2019-09-17 15:14

那你留底做啥，不做這個(gè)？

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-17 15:16

留抵稅額，等下次有銷售的時(shí)候就可以抵扣了啊

maize老師 解答

2019-09-17 15:22

是的，你做轉(zhuǎn)出未交增值稅，下個(gè)還是可以繼續(xù)抵扣啊，你這個(gè)做借款啊，你有銷項(xiàng)稅額做借銷項(xiàng)稅額 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅啊，那最后看是余額啊

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-17 15:25

不是說進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，留抵稅額不需要做賬務(wù)處理嗎，那還要做這一筆借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng)稅額？

maize老師 解答

2019-09-17 15:27

你現(xiàn)在不做，后續(xù)也需要結(jié)轉(zhuǎn)做上

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-17 15:29

好吧，就是說進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)形成留抵，就先做借：轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng)稅額   這一筆，只做這一筆，

maize老師 解答

2019-09-17 15:32

你要是有銷項(xiàng)稅額，也是一樣做借轉(zhuǎn)出未交增值稅  銷項(xiàng)稅額 貸進(jìn)項(xiàng)稅額，沒有只有進(jìn)項(xiàng)稅額做借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng)稅額

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-17 15:40

之前留抵是這樣做的分錄，這樣做對嗎

maize老師 解答

2019-09-17 15:41

下面那個(gè)不需要做，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方，下面不需要做了

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-17 15:44

好的，謝謝老師，那我把之前做的更正一下吧，其實(shí)下面那筆做了問題 也不大的吧？

maize老師 解答

2019-09-17 15:46

你沖掉下面這個(gè)分錄

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-17 15:47

好的，謝謝汪老師

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-17 15:49

汪老師，沖掉上面那個(gè)分錄，我是直接紅字沖嗎，還是怎樣

maize老師 解答

2019-09-17 15:50

這個(gè)沖紅你做直接紅字沖