平淡的河馬 追問

2019-09-13 22:52

借：主營業(yè)務(wù)成本（紅字），貸：應(yīng)付賬款（紅字）；
借：主營業(yè)務(wù)成本，借：應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進項稅，貸：應(yīng)付賬款

平淡的河馬 追問

2019-09-13 22:57

這樣我的19年明細賬不平，總賬平的，我該怎么處理

佟老師 解答

2019-09-14 07:47

哪個科目明細賬不平

平淡的河馬 追問

2019-09-14 10:44

應(yīng)付賬款的明細少了，金額剛好是進項稅額

佟老師 解答

2019-09-14 13:42

借：主營業(yè)務(wù)成本（紅字），貸：應(yīng)付賬款（紅字）；
這筆沖減藍字是一樣的分錄嗎

平淡的河馬 追問

2019-09-14 15:36

2017年12月暫估了成本：借：主營業(yè)務(wù)成本94.34（不含稅），貸：應(yīng)付賬款94.34（不含稅）
2018年1月沖回：借：主營業(yè)務(wù)成本-94.34（不含稅），貸：應(yīng)付賬款-94.34（不含稅）
2018年1月收到發(fā)票：借：主營業(yè)務(wù)成本94.34，借：應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進項稅 5.66，貸：應(yīng)付賬款100。
后來對賬發(fā)現(xiàn)應(yīng)付明細賬和總賬差5.66，明細賬不平

佟老師 解答

2019-09-14 15:43

那不應(yīng)該的，你正數(shù)和負數(shù)對沖一致的，不應(yīng)該產(chǎn)生差異。哪個多哪個少

平淡的河馬 追問

2019-09-14 15:48

應(yīng)付賬款明細賬少了5.66，總賬是平的

佟老師 解答

2019-09-14 16:40

那不應(yīng)該的，你看看這個5.66你入在哪個科目了，總賬是根據(jù)明細賬來的

平淡的河馬 追問

2019-09-14 17:20

5.66剛好是進項稅額的額度，應(yīng)付賬款明細就是少這個數(shù)

佟老師 解答

2019-09-14 17:56

那就是補做這筆應(yīng)付賬款明細賬就可以了

平淡的河馬 追問

2019-09-14 19:31

那分錄是借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付賬款嗎？

佟老師 解答

2019-09-14 19:40

不用了，金額較小調(diào)整當(dāng)期，不用以前年度損益調(diào)整科目

平淡的河馬 追問

2019-09-14 19:53

那借方是做主營業(yè)務(wù)成本嗎