想的幾簡單 追問

2019-09-11 12:01

老師，管理費用能在貸方正數(shù)嘛？？

鄒老師 解答

2019-09-11 12:03

你好，繳納計入管理費用借方正數(shù)，那退回就是計入貸方正數(shù)，或者借方負(fù)數(shù)的

想的幾簡單 追問

2019-09-11 12:03

我當(dāng)時是沒有計提管費-社保的，是直接拿到回單時做   借：管費-社保   貸：銀存的，這樣子也直接按照借；銀行存款，貸；應(yīng)付職工薪酬——社保
借；應(yīng)付職工薪酬——社保，貸；管理費用——社保    這一筆來做嘛

鄒老師 解答

2019-09-11 12:04

你好，是的
正常來說是需要先計提，然后再做繳納
退回就是沖銷繳納，沖銷計提分錄

想的幾簡單 追問

2019-09-11 12:17

那可以當(dāng)月計提社保，當(dāng)月轉(zhuǎn)賬這樣子形式嘛？就是我出去一筆社保費，我做兩筆分錄，一筆計提一筆付款這樣子？

鄒老師 解答

2019-09-11 12:55

你好，正常情況是當(dāng)月計提，次月初繳納的