0℃的微笑~· 追問(wèn)

2019-09-10 18:03

報(bào)稅的時(shí)候還是需要在購(gòu)買稅盤減免稅費(fèi)那里填寫是嗎

鄒老師 解答

2019-09-10 18:06

你好，是的，是這樣的

0℃的微笑~· 追問(wèn)

2019-09-11 10:34

這個(gè)月報(bào)上個(gè)月的稅  應(yīng)交增值稅為零 抵減的稅費(fèi)是在以后月份實(shí)際抵減是填還是 本月申報(bào)時(shí)就填

鄒老師 解答

2019-09-11 10:34

你好，本月申報(bào)的時(shí)候填寫，當(dāng)月沒(méi)有應(yīng)納稅額就結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵扣就是了

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2019-09-11 10:36

那會(huì)計(jì)分錄該如何寫

鄒老師 解答

2019-09-11 10:36

你好
按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費(fèi)用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。
之后月份，按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費(fèi)用”等科目。

0℃的微笑~· 追問(wèn)

2019-09-11 10:40

抵減稅款是在實(shí)際抵減月份做還是在購(gòu)買月

鄒老師 解答

2019-09-11 10:40

你好，是在實(shí)際抵減的月份做第二個(gè)分錄

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2019-09-11 10:42

那不應(yīng)該是實(shí)際抵減月份申報(bào)增值稅時(shí)填寫增值稅減免嗎  為什么要在購(gòu)買次月申報(bào)呢

鄒老師 解答

2019-09-11 10:44

你好，購(gòu)買月份就需要填寫減免稅額明細(xì)表，只是當(dāng)時(shí)沒(méi)有稅額可供減免，所以結(jié)轉(zhuǎn)到以后月份抵扣
如果不是當(dāng)月填寫，那就屬于填寫所屬期錯(cuò)誤的

0℃的微笑~· 追問(wèn)

2019-09-11 10:44

嗯嗯  好的

鄒老師 解答

2019-09-11 10:46

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝