想的幾簡單 追問

2019-09-10 16:04

那要是不去退稅的話，是否應(yīng)稅-增（負(fù)數(shù)）和應(yīng)交-城建（負(fù)數(shù)）就一直掛貸方那里呢？？？這筆款后期不申請退稅可以直接抵扣稅款嗎？這樣子的話分錄又蓋怎么做呢？

maize老師 解答

2019-09-10 16:09

是否應(yīng)稅-增（負(fù)數(shù)）就一直掛貸方那里呢？？？ 是的， 附加稅一般不會退也不沖掉    這筆款后期不申請退稅可以直接抵扣稅款嗎？ 一般是可以，你到時(shí)候交稅不做分錄， 你之前交那個(gè)分錄做了。

想的幾簡單 追問

2019-09-10 16:37

老師，那我后期如果直接低掉稅款的話，計(jì)提分錄就照做正常分錄，然后直接和這個(gè)負(fù)數(shù)抵消是嘛？      那貸：應(yīng)稅-增（負(fù)數(shù)）后期一般怎么處理     不退的話是直接后期其他收入時(shí)抵減增值稅嘛？  貸:  應(yīng)稅（城建）負(fù)數(shù)，這個(gè)科目呢？又有什么不同呢？

想的幾簡單 追問

2019-09-10 16:38

您說附加稅不退也不沖掉，直接抵扣稅款的時(shí)候不用做分錄？？指的是不用做那一筆分錄呢，這已經(jīng)做了那一筆分錄

maize老師 解答

2019-09-10 16:39

你有收入那不是做銷項(xiàng)稅額么，和這個(gè)抵消，你到時(shí)候看是未交增值稅，  貸: 應(yīng)稅（城建）負(fù)數(shù) 這個(gè)沒有，這個(gè)一般不退附加稅，

maize老師 解答

2019-09-10 16:40

這個(gè)你稅局說退附加稅么，我看同行說附加稅不退呢，你要后續(xù)會抵減時(shí)候不做分錄，你之前交那個(gè)分錄不沖掉， 要是退那就做負(fù)數(shù)

想的幾簡單 追問

2019-09-10 17:08

嗯嗯，那就是附加稅不退的話就是后期再要交附加稅，我就直接做多出來后面要交的城建稅的分錄，之前的這個(gè)計(jì)提和已交的城建稅就不再做處理了是吧，比如我之前交了50元，后期要交100元，那我就直接寫100-50=50元的分錄就好是吧。        如果可以退，就是借稅金及附加 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交（城建）負(fù)數(shù)，然后退款借：銀存，貸：應(yīng)交-城建（正數(shù)）這樣子是吧？

maize老師 解答

2019-09-10 17:14

那需要看你稅局那邊是不是讓你抵減后續(xù)需要交的，要是讓，那就是那我就直接寫100-50=50元的分錄就好是吧。  如果可以退，就是借稅金及附加 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交（城建）負(fù)數(shù)，然后退款借：銀存，貸：應(yīng)交-城建（正數(shù)）這 是的

想的幾簡單 追問

2019-09-11 11:31

老師，哪我社保之前是借：管費(fèi)-社保    貸：銀存    7月份有一筆工商保險(xiǎn)退款，那我分錄怎么寫??？

maize老師 解答

2019-09-11 12:57

借銀行 貸應(yīng)付職工薪酬 ，借管理費(fèi)用  負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付職工薪酬

maize老師 解答

2019-09-11 12:57

借管理費(fèi)用 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù)

想的幾簡單 追問

2019-09-11 14:09

老師，我社保費(fèi)是看到回單時(shí)才做的    借：管費(fèi)-社保 貸：銀存，  那按照您這個(gè)是先計(jì)提再付款的程序來的。那社保費(fèi)一定要先計(jì)提再付費(fèi)嘛？？一定要通過應(yīng)付職薪來過度這個(gè)管費(fèi)-社保費(fèi)嘛？

maize老師 解答

2019-09-11 14:13

是的，需要通過應(yīng)付職工薪酬才可以

想的幾簡單 追問

2019-09-11 14:21

那可以，當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月交嘛？因?yàn)槲疫@個(gè)是根據(jù)上個(gè)人來的，所以現(xiàn)在都是看到有社保費(fèi)支出才會做相應(yīng)的分錄的，或者我應(yīng)該怎么去調(diào)整呢

maize老師 解答

2019-09-11 14:23

當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月交嘛？ 可以 么有計(jì)提你沖掉補(bǔ)計(jì)提就可以

想的幾簡單 追問

2019-09-11 14:42

老師，我做的是   借管費(fèi)-社保（負(fù)數(shù)），貸：銀存（負(fù)數(shù)）    這樣子是有錯(cuò)是嘛？？銀行存款不能有負(fù)數(shù)的對吧，不管在借方貸方？還有那些不能用負(fù)數(shù)來體現(xiàn)的呀

maize老師 解答

2019-09-11 15:00

借銀行 借管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)