禛 追問

2019-09-10 15:15

之前也是這樣掛的，但是上次審計(jì)的時(shí)候局里不讓往這個(gè)科目掛，說做營(yíng)業(yè)外收入，我覺得營(yíng)業(yè)外收入不太合適，現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)嫌掛的其他應(yīng)付，負(fù)債率太高

禛 追問

2019-09-10 15:25

還有幾筆款項(xiàng)，也是局里給的，但是屬于借款性質(zhì)，但相當(dāng)于是錢在我們賬戶上過了個(gè)賬，項(xiàng)目上需要用款，局里直接把錢給我們，我們?cè)谵D(zhuǎn)付出去，這個(gè)也不算是我們企業(yè)內(nèi)部發(fā)生的費(fèi)用，不能往管理費(fèi)用里面掛，那這些出去的錢該掛哪個(gè)科目？

何江何老師 解答

2019-09-10 15:53

借款性質(zhì)也是掛往來上同學(xué)
不算是你們的費(fèi)用同學(xué)，這個(gè)錢就是借：銀行存款貸：其它應(yīng)付款  然后做相反的就可以了同學(xué)。

禛 追問

2019-09-10 16:01

那就是說這筆錢不管用在什么性質(zhì)的項(xiàng)目上，撥款借款都一樣，即使是我們參股的這種，只要是在我們賬戶上過下賬，不會(huì)產(chǎn)生利潤(rùn)，也都是直接沖往來，為了明確區(qū)分是哪個(gè)項(xiàng)目的可以在往來下掛個(gè)二級(jí)明細(xì)區(qū)分下，是這個(gè)意思嗎？

何江何老師 解答

2019-09-10 16:06

是的同學(xué)你的理解是對(duì)的同學(xué)。

禛 追問

2019-09-10 16:16

那撥款到還好，直接就沖了，剩余的自己返還就好了，如果是借款的話，這筆自己完了不給返還，一直在我們這留著呢，那往出付的時(shí)候如果沖了其他應(yīng)付，那就代表我們負(fù)債見少了，局里債權(quán)沒有動(dòng)，到時(shí)候?qū)徲?jì)的時(shí)候那個(gè)詢證函，我們的債務(wù)和他們的債權(quán)對(duì)不上不給蓋章

何江何老師 解答

2019-09-10 16:19

你們支付這塊就是用于這個(gè)的，你可以找一個(gè)事務(wù)所給你出一個(gè)審計(jì)報(bào)告報(bào)給上邊也是可以的同學(xué)。，

禛 追問

2019-09-10 16:25

但是這筆錢不知道后續(xù)咋處理，本來錢應(yīng)該是由財(cái)政撥的，不知道啥情況就一直是我們上級(jí)主管單位給(不是我們的股東)，人家就以借款的形式給了，那到時(shí)候如果財(cái)政上錢撥下來了，上級(jí)主管單位讓還了，這個(gè)咋弄，會(huì)不會(huì)出現(xiàn)這樣情況呀，我都迷糊了

何江何老師 解答

2019-09-10 16:45

別急各部門按自己的意愿來的同學(xué)
這個(gè)情況下你不用急，你先將這個(gè)情況和事務(wù)所說一下，看一下專業(yè)的意見。這個(gè)挺復(fù)雜的

禛 追問

2019-09-10 16:51

已經(jīng)審過了，這個(gè)當(dāng)時(shí)審的時(shí)候進(jìn)來的這筆錢債權(quán)債務(wù)對(duì)不上，局里沒給蓋章，忘了當(dāng)時(shí)給提供了啥資料，審計(jì)的那邊也沒說啥，而且當(dāng)時(shí)入賬的時(shí)候這些出去的錢都是進(jìn)的費(fèi)用，現(xiàn)在是要調(diào)了，所以問下該入哪個(gè)科目

何江何老師 解答

2019-09-10 16:53

這個(gè)入不了什么科目，只能是入具體的代收代付的科目 同學(xué)。
就是你收這個(gè)錢給哪個(gè)公司，他們給你打一個(gè)收條，你直接沖你的其它應(yīng)付款就行了

禛 追問

2019-09-10 16:59

那這樣的話也不會(huì)涉及到繳稅的問題是不，流通環(huán)節(jié)既沒有產(chǎn)生增值也沒有所得

何江何老師 解答

2019-09-10 17:01

是的同學(xué)沒錯(cuò)的是這樣的。

禛 追問

2019-09-10 17:09

謝謝老師

何江何老師 解答

2019-09-10 17:19

不客氣懂了記得點(diǎn)五星好評(píng)