65596818 追問(wèn)

2019-09-10 14:00

暫估的憑證是這樣的，借，庫(kù)存商品，貸，應(yīng)付賬款-暫估

65596818 追問(wèn)

2019-09-10 14:01

收到發(fā)票，借，庫(kù)存商品 應(yīng)交稅金，貸，應(yīng)付賬款 ，同時(shí)沖掉暫估，借，庫(kù)存商品，貸，應(yīng)付賬款-暫估

65596818 追問(wèn)

2019-09-10 14:01

沖暫估，紅字

65596818 追問(wèn)

2019-09-10 14:02

期末庫(kù)存的數(shù)量是 0，但是金額有3萬(wàn)的差額

張艷老師 解答

2019-09-10 14:04

但是金額有3萬(wàn)的差額--這個(gè)差額是怎么形成的？是不是之前暫估金額大于實(shí)際取得發(fā)票的金額啊？

65596818 追問(wèn)

2019-09-10 14:11

是暫估金額小于實(shí)際開(kāi)票金額

張艷老師 解答

2019-09-10 14:13

是暫估金額小于實(shí)際開(kāi)票金額---這個(gè)是正常的情形，差額就是毛利嘛。

65596818 追問(wèn)

2019-09-10 14:13

所以期末庫(kù)存，數(shù)量是0，金額有3萬(wàn)，這樣庫(kù)存表不能用吧，無(wú)數(shù)量確有金額

張艷老師 解答

2019-09-10 14:17

您之前的暫估分錄都紅沖了，按實(shí)際取得的發(fā)票金額重新編制分錄。
都沒(méi)明白您說(shuō)的這個(gè)金額有3萬(wàn)，是什么情況？而且數(shù)量還是0了？

65596818 追問(wèn)

2019-09-10 14:28

這樣能看懂嗎

張艷老師 解答

2019-09-10 14:29

看明白了，您還需要再做一筆分錄，調(diào)整已售產(chǎn)品成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  3
     貸：庫(kù)存商品 3

65596818 追問(wèn)

2019-09-10 14:32

哦明白了，謝謝，那我就在庫(kù)存表中成本一欄里加上這個(gè)金額，作為附件

張艷老師 解答

2019-09-10 14:35

您客氣了，是老師沒(méi)有理解您的問(wèn)題。抱歉。