老師:我們土石方剝離外包A公司 A公司總共完成454545.45m3土方剝離 我們做分錄: 借:內(nèi)部應(yīng)收賬款-工程款-B公司4000000 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額(正常有票)330275.24 其他業(yè)務(wù)收入-外部其他業(yè)務(wù)收入-土方剝離外包收入3669724.76 可是為啥主管會計又做了一筆分錄: 借:其他業(yè)務(wù)成本-土方剝離外包成本3669724.76 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額(正常有票)9% 330275.24 貸:應(yīng)付賬款-應(yīng)付款-應(yīng)付工程款-A公司4000000 為什么我不理解第二筆分錄,還有第一筆分錄為什么內(nèi)部應(yīng)收賬款-工程款掛的不是A公司,而是B公司
@時刻銘記
于2019-09-09 16:35 發(fā)布 ??1612次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
2019-09-09 16:57
他這個是計入成本里面了
相關(guān)問題討論

他這個是計入成本里面了
2019-09-09 16:57:47

你好!
實踐中,暫估入庫后
實際收到發(fā)票賬單才沖暫估,然后根據(jù)發(fā)票做賬(不是每個月都沖暫估的)
2019-07-10 17:21:08

你出售原材料,還要做原材料的購入,要不然原材料是負數(shù)余額
2018-12-17 10:33:32

您好,其他業(yè)務(wù)成本,根據(jù)房屋折舊費用來結(jié)轉(zhuǎn)。借;其他業(yè)務(wù)支出,貸:累計折舊。
2018-03-10 22:15:53

同學(xué)你好
這個分錄可以的
2021-09-26 09:24:50
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@時刻銘記 追問
2019-09-09 17:15
樸老師 解答
2019-09-09 17:18