Bucx 追問

2019-09-08 20:52

就直計提嘛，就是開了發(fā)票后，做主營業(yè)務(wù)收入，不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嘛

江老師 解答

2019-09-08 20:52

這個也是需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，增值稅是結(jié)轉(zhuǎn)處理，至于增值稅的附加稅是計提處理

Bucx 追問

2019-09-08 20:53

好的，我知道啦，

江老師 解答

2019-09-08 20:53

有不明白的問題再咨詢

Bucx 追問

2019-09-08 21:01

這樣對不對啊

江老師 解答

2019-09-08 21:03

上述分錄是對的，你還差一筆分錄：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

Bucx 追問

2019-09-08 21:07

這一筆是插入在那個分錄后面啊

江老師 解答

2019-09-08 21:09

可以的，也可以直接在第四行插入這筆分錄。

江老師 解答

2019-09-08 21:10

就是你分錄的第四行，進(jìn)行插入此筆分錄。也可以在最后一行新增這筆未做的分錄

Bucx 追問

2019-09-08 21:10

有點暈，我就直接這樣的話可以不

Bucx 追問

2019-09-08 21:11

這個也是摘要結(jié)轉(zhuǎn)不
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

江老師 解答

2019-09-08 21:12

是的，就是這筆分錄，就是為了結(jié)平銷項稅額、轉(zhuǎn)出未交增值稅，這兩個科目的科目余額。

Bucx 追問

2019-09-08 21:19

老師這樣對了不

江老師 解答

2019-09-08 21:22

這樣就可以了。正常是結(jié)轉(zhuǎn)計提在上月，交稅是本月。如果是上月沒有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，計提增值稅的附加稅，需要補(bǔ)做分錄

Bucx 追問

2019-09-08 21:23

   到底怎么做啊，這個就是開了稅票馬上交稅的

江老師 解答

2019-09-08 21:38

這個是稅務(wù)代開是馬上交稅，如果是自已開具的發(fā)票是次月交稅處理