燦燦 追問

2019-09-06 09:09

已扣的分錄怎么做

鄒老師 解答

2019-09-06 09:10

你好，這個就是抵扣的分錄啊
抵扣部分體現(xiàn)在進(jìn)項稅額貸方，留抵稅額體現(xiàn)在 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借方

燦燦 追問

2019-09-06 09:13

收到，老師七月份我們有欠增值稅總公司幫我們打款到子公司扣的稅分錄怎么做比較合適

鄒老師 解答

2019-09-06 09:14

你好，是站在總公司角度，還是對方公司角度？

燦燦 追問

2019-09-06 09:24

子公司做分錄

鄒老師 解答

2019-09-06 09:28

你好，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款
借；應(yīng)交稅費——未交增值稅，貸；銀行存款

燦燦 追問

2019-09-06 09:34

謝謝老師

鄒老師 解答

2019-09-06 09:35

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

燦燦 追問

2019-09-06 09:37

老師第一個問題還沒搞明白還可以問下您嗎，按您說的做分錄借貸不平，因該是我理解錯了。

鄒老師 解答

2019-09-06 09:38

你好
借；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）（差額）
貸；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）
你認(rèn)為不平的地方是？

燦燦 追問

2019-09-06 09:41

借方銷項的數(shù)是填那個數(shù)

鄒老師 解答

2019-09-06 09:43

你好，就是你當(dāng)月銷項稅額 的貸方發(fā)生額，結(jié)轉(zhuǎn)就計入借方

燦燦 追問

2019-09-06 09:46

老師，本月開了發(fā)票產(chǎn)生的增值稅交稅數(shù)對吧

鄒老師 解答

2019-09-06 09:53

你好，是銷項稅額，不一定是納稅金額
因為你提供的情況是進(jìn)項大于銷項，這種情況是留抵，而不是納稅的

燦燦 追問

2019-09-06 09:55

老師我過下腦子，沒有明白再問您，真的謝謝您，這么有耐心指導(dǎo)

鄒老師 解答

2019-09-06 09:59

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

燦燦 追問

2019-09-06 10:04

老師搞明白了，我這么簡單的題都沒想到，腦子一下沒轉(zhuǎn)過來。謝謝老師

鄒老師 解答

2019-09-06 10:07

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！