閃閃的蜜粉 追問(wèn)

2019-09-05 08:35

不管交不交稅，都要做應(yīng)交稅金？期末是不是要結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅金？會(huì)計(jì)分錄具體怎么做？

bamboo老師 解答

2019-09-05 08:36

是的 不管交不交稅，都要做應(yīng)交稅金
請(qǐng)問(wèn)是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人

閃閃的蜜粉 追問(wèn)

2019-09-05 08:40

小規(guī)模納稅人，期末是不是需要結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅金，結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)營(yíng)業(yè)外收入？

bamboo老師 解答

2019-09-05 08:42

請(qǐng)問(wèn)您是按月申報(bào)還是按季度申報(bào)

閃閃的蜜粉 追問(wèn)

2019-09-05 08:42

按季度申報(bào)

bamboo老師 解答

2019-09-05 08:43

那在季末確認(rèn)不需要繳納增值稅的時(shí)候?qū)懛咒?br/>借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入

閃閃的蜜粉 追問(wèn)

2019-09-05 08:46

結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅金的時(shí)候能直接結(jié)轉(zhuǎn)到費(fèi)用里面去嗎？結(jié)轉(zhuǎn)到收入到時(shí)存在著要交企業(yè)所得稅的問(wèn)題。

bamboo老師 解答

2019-09-05 08:48

應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入 
跟結(jié)轉(zhuǎn)到費(fèi)用一樣的 結(jié)轉(zhuǎn)到費(fèi)用您沖減了發(fā)生的費(fèi)用 增加了企業(yè)利潤(rùn) 不是也要交所得稅