張玲 追問

2019-09-04 11:19

我做銷售商品分錄做到8月合適還是9月?

江老師 解答

2019-09-04 11:21

開了發(fā)票就是需要做銷售，這個兩個月都是有開票，這個就是分兩個月進(jìn)行賬務(wù)處理

張玲 追問

2019-09-04 11:28

你不是說收款分錄做一筆嗎？

張玲 追問

2019-09-04 11:29

借，應(yīng)收賬款
貸，主營業(yè)務(wù)收入
貸，應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷項稅額

張玲 追問

2019-09-04 11:31

這筆業(yè)務(wù)8月開票了，9月開票了
分錄8月做8月的，9月做9月的?

張玲 追問

2019-09-04 11:32

收款分錄做一筆明白了
借，銀行存款
貸，應(yīng)收賬款

江老師 解答

2019-09-04 11:38

一、收款是做一筆分錄是：
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款
二、開發(fā)票做的分錄是：
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
同時結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品