小倩 追問

2019-09-02 20:59

老師，現(xiàn)在老板要求調(diào)成一致，我該如何賬務(wù)處理呢？

文老師 解答

2019-09-02 21:05

現(xiàn)在是實際的多還是實際的少

小倩 追問

2019-09-02 21:06

代理記賬的庫存表記的多，實際庫存少

文老師 解答

2019-09-02 21:08

那您原來是不是有沒有開票的收入就沒有做收入，這樣成本也就沒有辦法結(jié)轉(zhuǎn)，庫存只能空掛在賬上，最好是做不開票銷售收入，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本

小倩 追問

2019-09-02 21:11

老師，我也是剛接手，不太清楚里面的情況，現(xiàn)在問題是如何解決這個調(diào)賬的問題？代理記賬的庫存表和我實際的庫存表的差額我如何做賬呢？

文老師 解答

2019-09-02 21:15

或者差的多嗎，不多的話做盤虧處理

小倩 追問

2019-09-02 21:18

差的很多，我問過其他老師，說讓把庫存商品轉(zhuǎn)到未分配利潤里，怎么每個老師都有自己的說法呢

文老師 解答

2019-09-02 21:26

說白了這是原來少做收入導(dǎo)致的，您直接轉(zhuǎn)未分配利潤，那不是少交增值稅了，而且應(yīng)該庫存的全額轉(zhuǎn)未分配利潤我覺得也不可以取的，最好是做不開票收入，交銷項稅額，您還有留抵稅額嗎

小倩 追問

2019-09-02 21:50

老師，還不是很明白，假如代理記賬的庫存表是100萬，而我實際庫存只有60萬，如何做賬？您說具體一些，最好分錄也能寫出來

文老師 解答

2019-09-02 21:58

您做借應(yīng)收帳款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

小倩 追問

2019-09-02 22:35

應(yīng)收賬款？我應(yīng)收誰家??？而且這個金額是差額嗎？

文老師 解答

2019-09-03 09:23

或者不是應(yīng)收的，應(yīng)該您原來已經(jīng)收回來了，可能是現(xiàn)金收到的，那就可以做庫存現(xiàn)金或者是老板直接收的，也可以是其他應(yīng)收款——老板