甜蜜的烏龜 追問

2019-09-01 15:37

老師，小公司業(yè)務(wù)很少，可以這樣嗎，主營業(yè)務(wù)收入的二級(jí)科目 軟件收入和軟件開發(fā)服務(wù)收入，主營業(yè)務(wù)成本，再設(shè)生產(chǎn)成本二級(jí)科目直接人工和其他費(fèi)用，這樣是不是需要一筆收入對(duì)應(yīng)一筆結(jié)轉(zhuǎn)成本呢

文老師 解答

2019-09-01 16:22

您好，您的收入和成本是需要對(duì)應(yīng)的，那成本也需要是主營業(yè)務(wù)成本--軟件成本和軟件開發(fā)服務(wù)成本

甜蜜的烏龜 追問

2019-09-01 17:02

好的，老師，還有是不是一筆收入對(duì)應(yīng)要結(jié)轉(zhuǎn)成本呢

甜蜜的烏龜 追問

2019-09-01 17:09

老師，這樣沒有按項(xiàng)目名稱建二級(jí)明細(xì)科目，每個(gè)項(xiàng)目的收入和成本就混在一起，要怎么才能使收入與成本相匹配，是不是就是一筆收入對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的成本呢

文老師 解答

2019-09-01 19:17

不一定是每筆對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)，但是收入要轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的成本

甜蜜的烏龜 追問

2019-09-01 19:55

老師，我這樣建您幫我看可以不，主營業(yè)務(wù)收入二級(jí)明細(xì)是軟件收入和軟件開發(fā)服務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本二級(jí)明細(xì)也是軟件收成本和軟件開發(fā)服務(wù)成本，再設(shè)生產(chǎn)成本二級(jí)明細(xì)科目是直接人工和其他費(fèi)用（相關(guān)的一些費(fèi)用），主營業(yè)務(wù)成本通過生產(chǎn)成本歸集

文老師 解答

2019-09-01 20:39

您好，是可以用生產(chǎn)成本過渡的

甜蜜的烏龜 追問

2019-09-01 20:44

嗯嗯 好的 老師 那就這樣建了哈，每筆收入都對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以吧

甜蜜的烏龜 追問

2019-09-01 20:46

老師 還麻煩問一下，想暫估人員工資入賬，分錄要怎么寫呀

文老師 解答

2019-09-01 20:49

您好，工資為什么要暫估，當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的就可以了

文老師 解答

2019-09-01 20:49

不一定需要每筆對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本的

甜蜜的烏龜 追問

2019-09-02 08:59

老師，我們這有個(gè)問題，一次收入一筆，后面就沒有收入了，這個(gè)季度所得稅較多，后面沒有，這個(gè)情況想把這次的所得稅減少一點(diǎn)，所以想暫估人員工資 下月沖掉，這樣行嗎，老師？

文老師 解答

2019-09-02 09:32

嚴(yán)格來說不是太合理，除非您確認(rèn)收入的時(shí)候算是預(yù)開票，也就是根據(jù)合同要求收款了就開票的實(shí)際業(yè)務(wù)可能開沒有完工的，這種勉強(qiáng)說的過去

甜蜜的烏龜 追問

2019-09-02 10:07

對(duì)對(duì)，老師，我們就是這種情況，這個(gè)分錄怎么寫，老師

甜蜜的烏龜 追問

2019-09-02 10:29

老師，我們這是開始時(shí)預(yù)收一半貨款，等完工在收余款，所以就暫估人員工資入賬