莊老師 解答

2019-09-01 10:22

增值稅報表，在附表四建筑業(yè)行，本期發(fā)生數(shù)填寫預(yù)繳的增值稅額。

莊老師 解答

2019-09-01 10:23

如果當月應(yīng)納稅額大于預(yù)繳稅額，要在附表四建筑服務(wù)預(yù)繳行，本期實際抵減稅額同時填入預(yù)繳稅款的金額。這樣納稅申報，預(yù)繳稅款金額就會帶到主表了。

傳說 追問

2019-09-01 10:33

7月份已經(jīng)這樣處理了，只是沒有開票，預(yù)交稅款抵了7月的應(yīng)交稅款，8月開票了，附加稅在上個月已經(jīng)交完了，因為是簡易征收，所以想問下這個月附加稅還要交嗎？

莊老師 解答

2019-09-01 10:43

你好，要的，8月份開票按8月份繳交的處理，