阿貍 追問

2019-08-30 14:54

老師，不太懂怎么操作？

苳苳老師 解答

2019-08-30 15:01

賬務處理可以不用調增，在發(fā)票勾選認證平臺把這兩張發(fā)票認證后，這個金額就自動出現(xiàn)在進項稅額申報表中，然后你這邊要把上面兩張發(fā)票的稅額填在進項稅額轉出這一欄，這樣一進一出就平了

阿貍 追問

2019-08-30 15:03

好的，老師，那分錄怎么寫？

苳苳老師 解答

2019-08-30 15:07

因為你之前已經(jīng)進入成本了，現(xiàn)在就不做賬務處理了，如果當時沒有做的話，那么這次認證的時候就要做，

阿貍 追問

2019-08-30 15:23

好的，那如果當初入賬的分錄是
借:主營業(yè)務成本128155.34
   應交稅費-應交增值說（進項稅額）3844.66
貸:應付賬款132000

阿貍 追問

2019-08-30 15:24

那后面的進項轉出怎么寫分錄？因為我有別的公司也是這樣。不懂怎么寫分錄。

苳苳老師 解答

2019-08-30 15:29

借：主營業(yè)務成本   貸：應交稅費-應交增值說（進項稅額轉出）

阿貍 追問

2019-08-30 15:31

月末，再結轉應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出），余額為0是嗎？

阿貍 追問

2019-08-30 15:31

月末，再結轉應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出），余額為0是嗎？

苳苳老師 解答

2019-08-30 15:35

是的，結轉分錄  借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）  貸：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）   貸：應交稅費-未交增值稅，這個就是全部增值稅結轉分錄

阿貍 追問

2019-08-30 15:36

好的，非常感謝，老師很有耐心。

苳苳老師 解答

2019-08-30 15:39

不客氣，希望可以幫助到你，麻煩給個評價，謝謝