大大耳 追問

2019-08-29 16:19

當(dāng)時做的是，借，現(xiàn)金10萬，貸，預(yù)收賬款10萬，現(xiàn)在覺得帳務(wù)處理錯誤，現(xiàn)在要沖回，

鄒老師 解答

2019-08-29 16:20

你好，之前預(yù)收的10萬有退回給對方嗎？

大大耳 追問

2019-08-29 16:21

沒有退回，對方也不要了

鄒老師 解答

2019-08-29 16:21

你好，那就應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入才是的

大大耳 追問

2019-08-29 16:21

這筆賬就成了對方給私人的，也沒有開過發(fā)票

鄒老師 解答

2019-08-29 16:22

你好，實(shí)質(zhì)是應(yīng)當(dāng)給個人，結(jié)果給到你公司了 ，是這個意思？

大大耳 追問

2019-08-29 16:25

應(yīng)該是給個人，但是因?yàn)槔习迨且粋€人，他把這錢有運(yùn)用到公司營運(yùn)上了

大大耳 追問

2019-08-29 16:27

所以記賬就記成了，借現(xiàn)金10萬，貸，預(yù)收賬款10

鄒老師 解答

2019-08-29 16:29

你好，那應(yīng)當(dāng)把這個款項(xiàng)退回對方，由對方支付給個人
退回給對方做這個分錄
借；預(yù)收賬款，貸；庫存現(xiàn)金

大大耳 追問

2019-08-29 16:33

這樣的話，現(xiàn)金的余額在貸方了，金額還比較大，可以嗎？

鄒老師 解答

2019-08-29 16:35

你好，現(xiàn)金余額不能是負(fù)數(shù)
你單位這個款項(xiàng)實(shí)際有退回給對方個人？

大大耳 追問

2019-08-29 16:37

沒有，老板直接用在公司運(yùn)營上了

鄒老師 解答

2019-08-29 16:38

你好，沒有退回就不需要對之前分錄做沖回啊

大大耳 追問

2019-08-29 16:39

但是帳上一直就掛著預(yù)收賬款噠

鄒老師 解答

2019-08-29 16:40

你好，本來就預(yù)收了對方款項(xiàng)，在預(yù)收賬款掛賬也是賬實(shí)相符啊

大大耳 追問

2019-08-29 16:41

這就會一直掛下去噠

鄒老師 解答

2019-08-29 16:42

你好，確認(rèn)了收入就可以把預(yù)收賬款沖平了

大大耳 追問

2019-08-29 16:44

沖回可不可以紅字沖回，然后補(bǔ)做一個借現(xiàn)金，貸其他應(yīng)付款—個人，

鄒老師 解答

2019-08-29 16:44

你好，本質(zhì)是向?qū)Ψ絺€人借款嗎？