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送心意

馮慧老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-08-29 11:52

如果是生產(chǎn)型企業(yè),實(shí)行“免抵退”,內(nèi)銷、外銷對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅都可以抵減內(nèi)銷銷項(xiàng)稅

劉暢 追問

2019-08-29 11:55

那我這個(gè)月銷項(xiàng)50元,沒有進(jìn)項(xiàng),出口退稅20元,我這個(gè)月交30元增值稅對(duì)么?

劉暢 追問

2019-08-29 11:56

我聯(lián)系稅務(wù)局,稅務(wù)局說沒有留底不可以進(jìn)行退稅。也不可以抵扣銷項(xiàng)稅。????

馮慧老師 解答

2019-08-30 09:09

增值稅計(jì)算公式是:銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)+進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出+當(dāng)期收到的出口退稅(即:審核通過的所屬期為上個(gè)月的“應(yīng)退稅額”),得出的結(jié)果正數(shù)是應(yīng)交增值稅,負(fù)數(shù)的絕對(duì)值是期末留底

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如果是生產(chǎn)型企業(yè),實(shí)行“免抵退”,內(nèi)銷、外銷對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅都可以抵減內(nèi)銷銷項(xiàng)稅
2019-08-29 11:52:50
你好,出口是0稅率,沒有銷項(xiàng)!
2018-07-09 13:12:11
是退進(jìn)項(xiàng)稅的
2017-05-13 22:21:39
你好 銷售的什么產(chǎn)品的
2021-12-04 16:23:57
商貿(mào)的不可以,沒法退稅了
2024-01-13 07:23:25
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