心海星愿 追問

2019-08-26 17:27

老師，我們的裝修費(fèi)一直沒有結(jié)算，但是我們已經(jīng)搬到新辦公室上班了，是不是裝修費(fèi)長期待攤要預(yù)估

心海星愿 追問

2019-08-26 17:29

裝修合同金額200萬，我預(yù)估了長期待攤200萬，以前都沒收到過發(fā)票，這月收到了50萬發(fā)票，只是其中一部分，怎么入賬啊

辜老師 解答

2019-08-26 17:47

裝修費(fèi)你可以等裝修完了，在開始攤銷的

心海星愿 追問

2019-08-26 17:56

已經(jīng)裝修完了，我們都搬進(jìn)來工作了，但是沒有結(jié)算啊，等結(jié)算完了再攤銷嗎

辜老師 解答

2019-08-26 18:11

那你可以按暫估的金額攤銷，他只是發(fā)票沒有開齊，不影響攤銷額的

心海星愿 追問

2019-08-26 18:16

最后結(jié)算金額可能和暫估金額不一樣呢

心海星愿 追問

2019-08-26 18:17

如果不一樣還要調(diào)整攤銷額嗎

辜老師 解答

2019-08-26 21:49

不一樣，再調(diào)整攤銷的金額

心海星愿 追問

2019-08-27 11:07

這個(gè)不和折舊金額一樣嗎，不用調(diào)整

辜老師 解答

2019-08-27 11:08

這個(gè)是要調(diào)整的，準(zhǔn)則沒有規(guī)定不用調(diào)整，固定資產(chǎn)是有規(guī)定不用調(diào)整

心海星愿 追問

2019-08-27 12:45

那之前少計(jì)提的要多提，多計(jì)提了要沖減嗎

辜老師 解答

2019-08-27 13:56

要的，要進(jìn)行調(diào)減的

心海星愿 追問

2019-08-27 15:01

老師，上月預(yù)估的時(shí)候是借長期待攤費(fèi)用2000000.貸應(yīng)付賬款—預(yù)估 2000000.如果這月只拿來50萬發(fā)票，剩下的還沒拿來，要怎么入賬啊

辜老師 解答

2019-08-27 15:11

那你只要沖減暫估50，然后按發(fā)票入賬50，等所有發(fā)票來齊了，再來調(diào)整攤銷額

心海星愿 追問

2019-08-27 16:53

每次拿來發(fā)票都是這樣沖減嗎，只沖減發(fā)票那部分，還是沖減所有的，再把發(fā)票那部分入賬，除了拿來發(fā)票的部分再暫估呢

辜老師 解答

2019-08-27 16:55

你發(fā)票沒有收齊，只能沖減部分的

心海星愿 追問

2019-08-27 17:09

老師，那入長期待攤的時(shí)候沒有發(fā)票，附件是什么

辜老師 解答

2019-08-27 17:11

把你暫估的依據(jù)放在后面就可以

心海星愿 追問

2019-08-27 17:17

合同復(fù)印件可以吧。
我們租賃期3年，裝修費(fèi)按3年攤銷可以嗎

心海星愿 追問

2019-08-27 17:19

攤銷時(shí)管用費(fèi)用下明細(xì)科目設(shè)什么啊

辜老師 解答

2019-08-27 17:20

合同復(fù)印件可以的
租賃期3年，就按3年攤銷
管理費(fèi)用—裝修費(fèi)