劉倩老師，我2017.7.購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備合同價(jià)格是418萬(wàn)。2017.12月收到發(fā)票一般價(jià)稅合計(jì)209萬(wàn)。我做了分錄是紅沖了以前暫估的209萬(wàn)?，F(xiàn)在的固定資產(chǎn)原值是暫估的209萬(wàn)加上收到發(fā)票的不含稅價(jià)1786324.7。這樣對(duì)嗎？折舊又從這個(gè)相加的基數(shù)開(kāi)始計(jì)提，對(duì)嗎，

宋生老師

職稱(chēng)：注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-08-26 16:31

你好！固定資產(chǎn)原值是對(duì)的。是從這個(gè)合計(jì)數(shù)還是計(jì)提

郝芮追問(wèn)

2019-08-26 17:02

2017.12月折舊額是用3876924.7*（1-5%）/10*12-5這樣算對(duì)嗎？

宋生老師解答

2019-08-26 17:05

你好！不對(duì)。這個(gè)不用減5了。

郝芮追問(wèn)

2019-08-26 17:07

已經(jīng)提了5個(gè)月，不用減嗎？

郝芮追問(wèn)

2019-08-26 17:13

2018.12月底做了加速折舊，1270000分錄怎么做

宋生老師解答

2019-08-26 17:17

你好!因?yàn)槊總€(gè)月都是一樣的，所以不分是已經(jīng)幾個(gè)月了

郝芮追問(wèn)

2019-08-26 17:35

劉老師，我加速折舊分錄借，制造費(fèi)用127萬(wàn)，貸累計(jì)折舊，127萬(wàn)就可以了是嗎。固定資產(chǎn)原值應(yīng)該下127萬(wàn)對(duì)嗎，分錄怎么做？下來(lái)少了127萬(wàn)的固定資產(chǎn)原值的余額計(jì)提折舊還是除10*12嗎

郝芮追問(wèn)

2019-08-26 17:49

老師還在嗎

宋生老師解答

2019-08-27 08:34

你好！你是按什么折舊法折舊的。這個(gè)折舊方法不能隨便改了