淡月新涼 追問

2019-08-23 18:15

如果轉(zhuǎn)出去5000，拿來實際報銷4800，這個怎么做賬務(wù)處理

張蓉老師 解答

2019-08-23 18:18

您好，需要讓報銷人將200元轉(zhuǎn)入對公賬戶，預(yù)支差旅費時，借：其他應(yīng)收款-XX 貸：銀行存款 報銷時，收到退回200元時，借：銀行存款 借：費用-差旅費 貸：其他應(yīng)收款-XX

淡月新涼 追問

2019-08-23 18:20

收到的錢可以直接放現(xiàn)金嗎

淡月新涼 追問

2019-08-23 18:22

有零錢存不進去

張蓉老師 解答

2019-08-23 18:26

您好，可以入庫存現(xiàn)金。

淡月新涼 追問

2019-08-23 18:33

那怎么做會計分錄

張蓉老師 解答

2019-08-23 19:10

您好，收到退回200元時，借：庫存現(xiàn)金  借：費用-差旅費 貸：其他應(yīng)收款-XX

淡月新涼 追問

2019-08-23 21:26

銀行已經(jīng)轉(zhuǎn)賬了，還是這樣

張蓉老師 解答

2019-08-23 22:08

您好，如果出差人員歸還未用完的差旅費，且歸還的是現(xiàn)金，借方就是庫存現(xiàn)金科目，貸：其他應(yīng)收賬款，如果出差人員歸還未用完的差旅費是銀行卡轉(zhuǎn)到對公賬戶，借方就是銀行存款科目