寶寶 追問

2019-08-23 13:11

比如舉例，原來借銀行存款1320，貸，主營業(yè)務(wù)收入1200，應(yīng)交稅費120     ，，現(xiàn)在就是把這個憑證直接本月做個紅沖憑證，然后做個正確的，借銀行存款1320，貸，主營業(yè)務(wù)收入100，應(yīng)交稅費10，預(yù)收賬款1210嗎？，，，還是按除去1－7月的收入700，后的500做預(yù)收

郭老師 解答

2019-08-23 13:14

主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)該是1-8月份的的收入金額是800
第一個分錄需要紅沖
增值稅的不動，這個增值稅就是一次繳納的，應(yīng)該是120

寶寶 追問

2019-08-23 13:18

沒明白，老師能不能寫清分錄，包括金額呢

郭老師 解答

2019-08-23 13:21

貸主營業(yè)務(wù)收入-400，貸預(yù)收400
紅沖多做的收入

寶寶 追問

2019-08-23 13:24

就是只需要把主營業(yè)務(wù)收入這個科目調(diào)整一下就行，對吧？

郭老師 解答

2019-08-23 13:25

是的，多做了收入紅沖

寶寶 追問

2019-08-23 13:26

那我們前期交的增值稅，由于多計入收入導(dǎo)致多繳納的企業(yè)所得稅，這個是怎么調(diào)整呢？

郭老師 解答

2019-08-23 13:26

紅沖你這個月的正數(shù)收入

寶寶 追問

2019-08-23 13:27

這個預(yù)收后期還是需要再確認(rèn)成收入，是否還需要再交增值稅

郭老師 解答

2019-08-23 13:28

后期確認(rèn)收入不需要交增值稅

寶寶 追問

2019-08-23 14:45

但是，正常的確定收入了，就需要交增值稅，，那我這個是寫分錄時，直接借、預(yù)收賬款、貸主營業(yè)務(wù)收入，，不寫應(yīng)交增值稅，那報稅的時候，這個收入也是在上面的，直接出來會讓交增值稅的

郭老師 解答

2019-08-23 14:54

不因重復(fù)交de
你看的分錄就對
增指數(shù)不申報
所得稅申報