婕婕 追問

2019-08-22 11:44

但我們沒交過工會(huì)經(jīng)費(fèi)好像，做賬的咋做呀。就給他做社保嗎

玲老師 解答

2019-08-22 11:48

和單位員工一樣做 
;，1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:各種費(fèi)用一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
               一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
          一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
3、支付社保、公積金及個(gè)稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
               一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款

婕婕 追問

2019-08-22 11:51

老師我的意思是，公司給對(duì)方交社保要做到工資表嗎？但是做到工資表里面有只有社保不會(huì)很奇怪嗎。這個(gè)賬務(wù)處理的話我是知道的

玲老師 解答

2019-08-22 11:54

我的意思 和單位職工一樣做工資交社保 就是上面分錄 這樣做 沒有工資 就沒有社?；鶖?shù)這不 正常

玲老師 解答

2019-08-22 11:55

你只做一個(gè)社保 那社保是按工資交的 沒有工資咋交的社保 所以讓你和職工 一樣做

婕婕 追問

2019-08-22 11:55

嗯嗯，好的我明白了！謝謝老師

玲老師 解答

2019-08-22 11:57

不客氣的！ 如果您這個(gè)問題已解決請(qǐng)給老師點(diǎn)五星好評(píng)！祝您工作學(xué)習(xí)愉快！