雅俗共賞 追問

2019-08-21 14:06

如19年7月應交所得稅出現(xiàn)借方余額  因為18年年度末補交的所得稅未計提但做了付款 外賬中19年7月我要做哪些分錄來調整

雅俗共賞 追問

2019-08-21 14:06

如果這樣呢

雅俗共賞 追問

2019-08-21 14:08

因為這筆補交的錢今年3月付的 這筆補交的未計提 今年7月如何辦

郭老師 解答

2019-08-21 14:15

做到今年借以前年度損益調整貸應交稅費
借利潤分配貸以前年度損益調整

雅俗共賞 追問

2019-08-21 14:16

不做補提 直接做這一筆分錄就可以了嗎？

郭老師 解答

2019-08-21 14:20

我寫的最后一個第一個就是計提，第二個把以前年度損益調整結轉到利潤分配的

雅俗共賞 追問

2019-08-21 15:01

謝謝老師

郭老師 解答

2019-08-21 15:05

不用客氣的，

雅俗共賞 追問

2019-08-21 15:18

調以前年度時貸方的應交稅金明細科目做什么

雅俗共賞 追問

2019-08-21 15:19

明細科目如果是應交所得稅 不有會把補提做平了 又會出現(xiàn)貸方

郭老師 解答

2019-08-21 15:22

應交稅費-所得稅
你不是少計提了嘛，你現(xiàn)在不計提會出現(xiàn)應交稅費借方余額

雅俗共賞 追問

2019-08-21 15:59

是這樣的 之前未計提 直接支付了這筆款應交在借方了  然后我現(xiàn)在補計提后應交就在貸方了 所以平了   如果我在做筆以前年度損益調整不又到貸方了嗎？ 我是這個弄不明白

郭老師 解答

2019-08-21 16:00

補計提的分錄寫下

雅俗共賞 追問

2019-08-21 16:04

借:應交所得稅
貸:銀行存款

補提  借:所得稅費用
         貸:應交所得稅
平了  可后面以前年度損益那筆搞不懂

郭老師 解答

2019-08-21 16:05

當年的用你寫的第二個分錄
跨年用我寫的