LinDa 追問(wèn)

2019-08-13 11:18

要建賬的話就要對(duì)方提供盤(pán)點(diǎn)表了是嗎？那就跟公司賬是一樣的了？……還有每個(gè)季度申報(bào)的增值稅是免征的，那賬務(wù)處理的話這部分是要結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，那填寫(xiě)個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得的時(shí)候收入這塊是不是要把營(yíng)業(yè)外收入這個(gè)數(shù)合并到收入這里填寫(xiě)？

鄒老師 解答

2019-08-13 11:20

你好，建賬是根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生的原始單據(jù)做分錄，登記賬簿
與一般公司做賬是一樣的 
營(yíng)業(yè)外收入是不屬于營(yíng)業(yè)收入，不需要并入個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得申報(bào)的時(shí)候收入填寫(xiě)的

LinDa 追問(wèn)

2019-08-13 11:45

如4月份接的這個(gè)服裝個(gè)體戶，建賬時(shí)的期初數(shù)怎么?。渴?還是按盤(pán)點(diǎn)表的數(shù)據(jù)來(lái)填？還有就我上面那個(gè)問(wèn)題，因?yàn)榘磫螕?jù)做賬嘛，那增值稅那塊不交稅就會(huì)一直有數(shù)在那掛著，這個(gè)不用做處理嗎？那個(gè)體戶填寫(xiě)個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得就只看利潤(rùn)表不管負(fù)債表？

鄒老師 解答

2019-08-13 11:51

你好
4月份建賬需要按上年期末數(shù)作為年初數(shù)，然后錄入本年累計(jì)發(fā)生金額
增值稅是這樣做分錄
借；應(yīng)收賬款 等科目    ， 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   ， 貸；營(yíng)業(yè)外收入——增值稅減免     
個(gè)體戶填寫(xiě)個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得就只看利潤(rùn)表不管負(fù)債表的

LinDa 追問(wèn)

2019-08-14 10:47

鄒老師 解答

2019-08-14 10:50

你好，針對(duì)這個(gè)圖片 的疑問(wèn)是？

LinDa 追問(wèn)

2019-08-14 10:53

老師你好，像個(gè)體戶這個(gè)申報(bào)，最后那個(gè)利潤(rùn)總額就按報(bào)表填寫(xiě)，但是增值稅有個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入那個(gè)，申報(bào)表沒(méi)有這個(gè)就不填是嗎？

鄒老師 解答

2019-08-14 11:00

你好，營(yíng)業(yè)外收入體現(xiàn)利潤(rùn)總額欄次就是了