小雨 追問

2019-08-13 11:05

老師  這個小規(guī)模納稅人是從農(nóng)民手里采購農(nóng)產(chǎn)品銷售的  銷售環(huán)節(jié)免增值稅，6月買了稅控盤  做的是借：管理費用  480  貸：庫存現(xiàn)金480  借：應交稅費-應交增值稅 480 貸：管理費用  480   月末結賬的時候怎么做啊？還有所得稅是虧損的需要做分錄結轉嗎？這個虧損是不以后5個年度可以抵虧啊

郭老師 解答

2019-08-13 11:09

你需要交增值稅嗎

小雨 追問

2019-08-13 11:53

老師  賣菜的免稅的

郭老師 解答

2019-08-13 11:55

第二個分錄不要做，

小雨 追問

2019-08-13 12:01

是金稅盤的那個嗎？直接做到費用就可以啦？所得稅費用 虧損的不用做分錄把，那虧損能結轉以后年度扣除嗎？

郭老師 解答

2019-08-13 12:04

虧損不做分錄
賬上體現(xiàn)了，五年內都可以

小雨 追問

2019-08-13 12:07

那就是金稅盤那個直接做借：費用  貸：庫存現(xiàn)金  就可以把

郭老師 解答

2019-08-13 12:08

你好，對的，只需要借管理費用貸庫存現(xiàn)金