變參變量變焦變形金剛 追問

2019-08-12 13:54

發(fā)票沒到不做稅，那么我分錄怎么做？
借：應(yīng)付賬款-工作服58
    管理費(fèi)用42
貸：銀行存款100
是這樣？
入庫的分錄是：
借：庫存商品-工作服51.33 貸：應(yīng)付賬款51.33
結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：成本51.33 貸:庫存商品51.33

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-08-12 13:56

發(fā)票沒到不做稅，那么我分錄怎么做？
借：應(yīng)付賬款-工作服58
管理費(fèi)用42
貸：銀行存款100
是這樣？
入庫的分錄是：
借：庫存商品-工作服51.33 貸：應(yīng)付賬款51.33
結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：成本51.33 貸:庫存商品51.33


等發(fā)票來了在做
借：庫存51.33 進(jìn)項(xiàng)稅6.67
貸：銀行存款58嗎

趙英老師 解答

2019-08-12 18:12

借：管理費(fèi)用-工作服 58管理費(fèi)用-辦公用品 42貸：其他應(yīng)付款-XX100

趙英老師 解答

2019-08-12 18:14

如果供應(yīng)鏈體現(xiàn)庫存，則，入庫：庫存商品-工作服 58 低值易耗品-辦公用品42 貸：其他應(yīng)付款-XX 領(lǐng)用時(shí)再轉(zhuǎn)入費(fèi)用。

趙英老師 解答

2019-08-12 18:16

發(fā)票到了之后，沖銷前面的庫存，用價(jià)稅分離的方式做入庫。前面分錄備注是暫估入帳。

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-08-13 09:24

不價(jià)稅分離可以嗎？因?yàn)槲覀?月8月是一般納稅人，但是9月1日開始就是小規(guī)模了
如果供應(yīng)鏈體現(xiàn)庫存，則，
暫估入庫：借：庫存商品-工作服 58 低值易耗品-辦公用品42 
                 貸：應(yīng)付賬款-暫估100
 領(lǐng)用1個(gè)單個(gè)價(jià)格5塊的工作服時(shí)再轉(zhuǎn)入成本可以嗎？非要進(jìn)費(fèi)用嗎？（我們供應(yīng)鏈?zhǔn)侵苯映鰰汗廊霂斓膯螕?jù)，領(lǐng)料的時(shí)候直接入成本的）
         借：主營業(yè)務(wù)成本-工作服 5
         貸：庫存商品-工作服 5

你說的沖銷是在暫估后面那步嗎？
發(fā)票到了，借：應(yīng)付賬款-暫估  -100
                 貸：庫存商品-工作服 -58 
                        低值易耗品-辦公用品-42 這樣嗎？
為啥不是發(fā)票到了，借：應(yīng)付賬款-暫估100
                                貸：銀行存款100這樣可以嗎？

趙英老師 解答

2019-08-13 11:50

用含稅價(jià)暫估可以的，發(fā)票到了全額沖銷。再根據(jù)發(fā)票入賬，就相當(dāng)于你之前的入賬不要了。