沉靜的盼望 追問

2019-08-11 16:07

我公司2018.7月為自己車輛開票掛牌時不含稅56034.48，稅額8965.52，2019.7勾選后該怎么做賬，麻煩說得清楚點，謝謝

江老師 解答

2019-08-11 16:08

一、借：固定資產(chǎn)   56034.48
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）   8965.52
貸：銀行存款（或應(yīng)付賬款）   56034.48+8965.52

沉靜的盼望 追問

2019-08-11 16:10

2018.7月已作分錄  借：固定資產(chǎn)    進(jìn)項稅     主營業(yè)務(wù)成本        貸：庫存商品    銷項稅    主營業(yè)務(wù)收入    ，請問本期認(rèn)證后該怎么作分錄

江老師 解答

2019-08-11 16:11

你能交7月份的數(shù)據(jù)帶進(jìn)去的分錄寫一下嗎?因為我看你的7月份的分錄存在問題

沉靜的盼望 追問

2019-08-11 16:18

老師還在嗎

沉靜的盼望 追問

2019-08-11 16:22

借：固定資產(chǎn)    56034.48 
        應(yīng)交稅金-進(jìn)項稅    8965.52
     貸：主營業(yè)務(wù)收入    56034.48
            應(yīng)交稅金-銷項稅     8965.52

沉靜的盼望 追問

2019-08-11 16:25

結(jié)轉(zhuǎn)和抵扣的稅金是廠家來的進(jìn)項票上的數(shù)字

沉靜的盼望 追問

2019-08-11 16:44

?

江老師 解答

2019-08-11 16:56

這個分錄存在問題
就是采購的發(fā)票是：
借：固定資產(chǎn)
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）
貸：應(yīng)付賬款（或銀行存款）
至于銷售發(fā)票
借：應(yīng)收賬款（或銀行存款、庫存現(xiàn)金）
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
同時結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品