般羅若 追問

2019-08-11 11:48

老師你好，我們店不開票，4s店直接出票。

般羅若 追問

2019-08-11 11:49

我們收客戶車款，該記其他應(yīng)付款嗎？

般羅若 追問

2019-08-11 12:05

老師你好！我是初學，沒基礎(chǔ)，請詳細教下吧！例如:客戶1號交定金1萬，3號轉(zhuǎn)給4s 店定金5000，12號交首付5萬，其中刷卡3萬，13號到賬，現(xiàn)金2萬，14號轉(zhuǎn)入公戶，13號轉(zhuǎn)給4s 店車款4萬，15號轉(zhuǎn)給保險公司4000，該怎么記賬，怎么記主營業(yè)務(wù)收入，謝謝！

陳詩晗老師 解答

2019-08-11 12:51

是的。同學。你是其他應(yīng)付款處理。
收到訂金 
借:銀行存款
貸：其他應(yīng)付款 1萬
支付給4s點
借：其他應(yīng)付款0.5
貸：銀行存款
首付
借：銀行存款3萬 庫存現(xiàn)金 2萬
貸：其他應(yīng)付款  5萬
轉(zhuǎn)4s店和保險 公司
借：其他應(yīng)付款 4.4
貸 銀行存款  4.4萬
借：其他應(yīng)付款
貸：主營業(yè)務(wù)收入

般羅若 追問

2019-08-11 16:01

好的，老師，請問我個人暫時墊付了一筆保險費，先進了公戶，然后轉(zhuǎn)給了保險公司，之后又從公戶退還給了我，怎么記賬

陳詩晗老師 解答

2019-08-11 16:10

墊付 
借：其他應(yīng)收款
貸銀行存款
收到時，沖相反分錄

般羅若 追問

2019-08-11 16:31

退回
借 銀行存款
  貸 其他應(yīng)付款
合適嗎

陳詩晗老師 解答

2019-08-11 16:35

你本來就是墊付的，現(xiàn)在 退回，是沖墊付 款項。

般羅若 追問

2019-08-11 16:38

教下吧，謝謝！

陳詩晗老師 解答

2019-08-11 16:45

你墊付 的時候計入其他應(yīng)付款，然后你退還的時候沖這個其他應(yīng)付款就可以了。
你本墊付 就是屬于借付的款項。