海洋 追問

2019-08-09 16:52

老師，該筆代付款是去年發(fā)生，現(xiàn)在補(bǔ)掛賬和沖銷，總共費(fèi)用100萬，服務(wù)期到今年截止，可否計(jì)入待攤費(fèi)用，從現(xiàn)在開始攤銷，以前的要不要補(bǔ)攤銷，謝謝？

meizi老師 解答

2019-08-09 16:57

你好服務(wù)期是從什么時(shí)候開始 從去年開始要按合同來攤銷的  去年的沒攤銷要走以前年度損益調(diào)整來做的

海洋 追問

2019-08-09 17:55

主合同有效期一年，服務(wù)從2019.1.1～2019.12.31止，就是100費(fèi)用要今年攤完嗎，計(jì)入待攤費(fèi)用？還有對(duì)方只開了30萬發(fā)票，對(duì)于攤銷沒影吧

meizi老師 解答

2019-08-09 18:00

你好   發(fā)票在年末最好收回來 避免到時(shí)影響匯算調(diào)整； 是的 那你今年的服務(wù)期就今年分?jǐn)偩托?nbsp;一年內(nèi)的走預(yù)付賬款就行  不用走待攤費(fèi)用

海洋 追問

2019-08-09 19:29

老師，掛賬分錄借預(yù)付賬款—xx公司 100萬，貸其他應(yīng)付款—法人  100萬；收到30萬服務(wù)費(fèi)發(fā)票和每月的攤完分錄呢？